财务管理项目策划书样本.doc

“七彩熊”烘焙屋
财务策划书
分 院 经济管理分院
专业班级
学生姓名 （小构成员）
学 号
指引教师
成 绩
年 月 日
“七彩熊”烘焙屋财务分析与策划
**班
姓名
一、项目概述
（一）项目基本状况
：“七彩熊”烘焙屋
：七彩熊烘焙糕点，倡导天然烘焙品牌。坚持只选用最优质原料、坚持不添加任何人工添加剂、坚持纯手工制作，每一份送到你面前糕点，都具备独一无二气质。注：因糕点品种比较多，在项目分析时选用烘焙屋两款典型代表糕点：坚果曲奇和六寸生日蛋糕。
（二）项目公司性质
：个体工商户
：由于是个体工商户，依照经济法和网络查询得知没有特别规定要注册资本金，只要能满足公司自身经营需求即可。
：由于是个体工商户，按个体工商户经营五级超额累进税率计算个人所得税，只需缴纳个人所得税，每月预缴，年终汇算清缴。
（三）项目规模和资金量规模

（1）店面大小：30平方米左右
（2）项目业务：销售高品质、健康无人工添加剂糕点

项目初始投资10万，，，。
二、资金筹集
（一）筹资途径选取
依照所学知识可知，筹集方式有吸取直接投资，发行股票，银行借款，运用留存收益，发行债券，商业信用和融资租赁这七种方式，而咱们项目属于个体经营户，因此发行股票，发行债券，融资租赁这三种方式不适合，而公司是初次成立还没有商业信用和利润来源，运用留存收益，商业信用这两种方式也应当排除在外，而自筹和银行贷款算是比较可以有实际可行性方案了，因而咱们选取自筹和银行借款这两种方式来筹资。
(二)筹资方案设计
烘焙屋资金筹资方案设计
筹资方式
方案一
方案二
方案三
自筹
10万
4万
银行贷款
10万
6万
第一种组合筹资方案加权平均资本成本:如果自筹资金没有用于投资而是用于银行存款,因而规定最低回报率不得低于银行存款利率5%。
第二种组合筹资方案加权平均资本成本：从公司偿债能力及对公司赚钱能力预测和分析,选用向银行借款为1年短期筹资方式,通过调查得知,选取邮政储蓄银行小额贷款，贷款利率为6%。
其筹资方案加权平均资本成本为:10/10×6%=6%
第三种组合筹资方案加权平均资本成本：
4/10×5%+6/10×6%=%
(三)筹资方案评价
第一种筹资方案它完全采用自筹方式，无需耗费筹资费用。
第三种筹资方案综合资本成本率次之，它用了自筹和银行贷款两种筹资方式 。
第二种筹资方案综合资本成本率最高，它只用银行贷款如果咱们公司浮现暂时浮现财务困难，将导致不可忽视风险。
综上所述，如果咱们资金充分状况下，筹资方案一为首选。如果资金不是很充分，继而采用办法三，最后为方案二。因当前资金不充裕，选取方案三