龙善环保股份有限公司公开转让说明书（申报稿）.pdf

龙善环保股份有限公司公开转让说明书(申报稿) 主办券商二〇一六年七月龙善环保股份有限公司公开转让说明书挂牌公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。龙善环保股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本公司特别提醒投资者认真阅读本公开转让说明书全文,并特别注意下列重大事项提示: 一、国家产业政策变化引致的风险公司属于生态保护和环境治理业,国家产业政策的变化与公司的主营业务紧密相关。公司的发展在很大程度上依赖于国家对环保产业的扶持和相关产业政策的支持。在国民经济发展的不同时期,国家对环保行业的相关政策也会不断调整, 该类调整将直接影响生态保护和环境治理业,并可能对公司主营业务收入带来一定波动。二、公司运营过程中的环境保护风险为保证工业废物(危废)处理及海上溢油应急和船舶残油污水的接收处理过程中符合环保要求,废气、污水和固废等污染物排放达到国家标准,公司采用了一系列污染防治技术和措施,加强了环境管理制度的建立和落实,配备了应急设施和设备,并制定了环境事故应急预案。但是,在工业废物(危废)处理及海上溢油应急和船舶残油污水的接收处理过程中,仍可能由于设备暂时性故障或人为操作失误等原因导致飞灰或污水处理质量不达标,或者处理过程本身的排放不达标导致环境保护风险,从而对公司的运营造成不利影响。三、宏观经济周期波动的风险公司业务为危废处理,属于环保行业,在宏观经济景气时期,工业企业订单量和开工量增多,产生的危废自然增加,反之亦然。虽然公司与产生危废的生产企业签订协议以保证供应;但是公司不排除上游企业受宏观经济及市场的影响开工率不足而导致公司危废处理量减少的风险。因此,宏观经济周期的波动仍会在一定程度上影响公司的经营业绩。四、业务区域集中,未来开拓新市场存在不确定性风险公司目前主营业务为专注于工业废物(危废)处理业务及海上溢油应急和船舶残油污水的接收处理等环保业务,上述业务主要集中在深圳市,虽然公司制定了积极拓展区域外业务的发展战略,即以深圳为依托向周边区域乃至全国范围逐步拓展以寻求进一步的业务扩张。由于上述业务目前实行特许经营制度,加之各地在审批及实施等过程的相关政策也存在较大差异,公司能否适应当地市场环境龙善环保股份有限公司公开转让说明书取得相应项目尚存在一定的不确定性,从而使公司未来的业务拓展及盈利能力面临考验。五、应收账款回款风险 2014年12月31日、2015年12月31日,公司的应收账款账面余额分别为 9,347,、14,592,,%、%, 比重在逐年上升;虽然公司客户多为大型企业,客户信誉度良好,坏账风险较低, 但一旦发生坏账或是回款进一步推迟,将可能引发流动性风险,进而对公司生产运营带来不利影响。六、税收优惠政策变化风险依据国家税务总局出具国税函[2009]587号“国家税务总局关于处置危险废物取得收入征免营业税问题的批复”,本公司处置危险废物收入免征营业税。如果国家税收政策发生变化,公司不能继续享受上述优惠,可能会在一定程度上影响公司的盈利水平。七、公司治理的风险股份公司设立之后,虽然制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》等公司治理规则,建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构,但公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。若公司治理欠佳,将会制约公司快速发展,公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。八、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人林龙喜、%%的股份,%的股权,处于绝对控股地位,对公司财务和经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东权益公司内控的有效执行带来风险。九、由于实施存续分立带来的或有负债的风险龙善环保于2015年5月31日进行分立,根据分立协议,诺富龙环保(派生公司)承继原公司175,