基于信用卡发卡流程的风险管理.doc

基于流程的信用卡风险管理银行业界竞争的日趋激烈使得传统商业银行的盈利空间越来越小, 业绩的压力迫使他们必须不断为银行开拓新的收入来源, 而信用卡无疑是实现这个目标的途径之一。据麦肯锡的一份报告预测:到 2013 年,包括信用卡、房屋贷款以及其他个人信贷在内的中国消费信贷市场将占据银行利润的 14% , 信用卡将仅次于房屋贷款成为最重要的消费信贷产品。在欧美银行中,零售业务的收入有近 1/3 来自信用卡。信用卡发卡,支付,结算流程人民币银行结算账户业务处理流程图核准类银行结算账户商业银行的处理存款人的处理人民银行的处理填写《开立单位银行结算账户申请书》提交证明文件原件及二份复印件存款人到开户银行签收开户许可证一联开户申请书及存款人密码审核存款人提交的开户申请资料, 资料不完整的通知存款人及时补报填写开户申请书签署审核意见将存款人信息录入账户管理系统填写“核发开户许可证清单”连同“开户申请资料”和二联“开户核准通知书”报送人民银行报送资料后第三个工作日到人民银行领取开户许可证正、副本、存款人密码及二联“开户申请书”留存开户许可证副本及一联“开户申请书”转交存款人开户许可证正本、一联“开户申请书”及存款人密码审核“开户申请资料”及开立基本账户的唯一性在“开户申请书”上签署意见,留存相关资料打印开户许可证正、副本和存款人密码交开户银行央行 6月 22 日发布的《 2009 年第一季度支付体系运行总体情况》披露, 今年第一季度, 信用卡逾期六个月未偿信贷总额 0 亿元, 同比增加 % , 占期末应偿信贷总额的 % , 同比增加 个百分点。央行在报告中提醒金融机构“在大力推进信用卡业务快速发展的同时,应警惕信用卡逾期未偿金额持续上升所带来的潜在风险”。从央行报告来看,第一季度持卡人透支总额仅占信用卡授信总额的 16% , 与欧美市场相比,这是一个相对温和的比例,也反映了中国持卡人根深蒂固的储蓄传统。另外, 国内信用卡债务并未形成次级市场和证券化市场, 卡债的风险程度仍是可控的。由于我国没有个人破产制度,信用卡本身又是一种无担保的借贷工具, 当持卡人无法偿付信用卡透支额时, 发卡行的补救措施就显得相当有限, 所以从发卡流程开始做好风险控制很有必要。信用卡的本质是消费信贷,但以交易支付的广泛使用为基础。其交易关系表现为银行、持卡人、特约商户三方进行“博弈”的格局。备案类银行结算账户商业银行的处理存款人的处理填写“开户申请书”提交证明文件原件及复印件审核存款人提交的开户申请资料, 资料不完整的通知存款人及时补报填写开户申请书签署审核意见将存款人信息录入账户管理系统留存开户申请资料及一联“开户申请书”转交存款人一联“开户申请书”及存款人密码开户后五个工作日内向人民银行备案我国商业银行信用卡的收益主要集中在商业折扣收入和利息收入上, 成本控制主要是风险成本和固定投入的成本。发卡量越大规模效应越明显,从而增加收入并降低成本均摊风险。 1信用卡业务风险管理的一般思路从全面风险管理角度出发,信用卡业务主要面临如下风险。一是信用风险, 指信用卡持卡人( 类似于借款人) 无法或不愿履行还款义务或承诺而可能使银行蒙受经济损失的可能性; 二是市场风险, 是指因利率、汇率、股票价格和商品价格的变动使银行的财务和资本状况恶化的可能性, 信用卡业务市场风险主要是利率变动影响应收账款的资金成本; 三是流动性风险, 是指银行不能按时履行付款承诺或填补资金缺口的风险, 信用卡的流动性风险表现为银行对客户的授信额度达到很大规模后, 客户集中消费或取现造成资金缺口的可能性; 四是操作风险, 是指由于内部工作流程、人员和系统的失效或不充分, 或由于外部事件而导致直接或间接损失的风险,如征信操作失误、疏忽, 系统故障、低效, 欺诈, 未经授权的交易或其他外部事件均可能导致潜在的经济损失。巴塞尔委员会在《操作风险与监督稳健做法》中对操作风险的管理提出了一般性原则: 董事会和高级管理层制定明确的管理战略和监督措施; 建立银行操作风险文化和内部控制文化, 以营造适宜的风险管理环境;制定有效的识别、评估、监测和缓释控制机制。此外,巴塞尔委员会在《电子银行和电子货币交易的风险管理》(1998 年3月) 中, 强调电子货币( 信用卡) 监管方必须鼓励银行建立一种足够严密的综合风险管理机制, 处理已知的重大风险, 且这种机制有足够的弹性以适应电子银行和电子货币交易中相关重大风险的类型与强度的变化,这种风险管理机制仅在其不断发展时才是行之有效的。从国内外信用卡操作风险管理的实践经验出发, 信用卡的操作风险产生于包括市场营销、征信调查、信用审批、发卡、授权、欺诈侦测、催收等环节在内的多个业务环节。操作风险的起因既包括内在组织权限不清、审核不严、守则不尽,也包括外在客