商业银行经营与管理-商业银行经营与管理.ppt

商业银行经营与管理-商业银行经营与管理
第一节 商业银行负债业务概述
第二节 存款负债的经营管理
第三节 借入负债的经营管理
第四节 银行负债成本及结构分析
一、商业银行负债的含义及种类
（一） 61）
（1）市场利率的水平；
（2）其他银行的定价策略；
（3）不同存款账户的利率需求弹性；
（4）存款的期限结构；
（5）银行的盈利性；
（6）贷款与存款成本的关系；
（7）客户与银行的关系。
（二）存款营业成本构成
商业银行存款营业成本=利息成本+其他营业成本
1. 利息成本：活期存款利息成本+定期存款利息成本
：业务宣传费、业务招待费、办公费、折旧费等。
以上营业成本。可进一步划分为变动成本和固定成本。
。指与增加存款有关，但未包括在以上两种成本项目之中的隐性成本。包括风险成本和连锁反应成本。如，利率敏感性存款增加，会增加利率风险；同时，由于活期存款利率上升，使存款成本上升等等。
（三）存款利息成本控制
利息成本的影响因素
利息成本与期限、规模、利率有关。
利息=存款本金×时期×利率
●其中，利率是货币借贷的价格。即是商业银行借入资金和出借资金的交易价格。银行向公众或机构借入资金的价格称为银行的存款利率，向企业或个人出借资金的价格被称为贷款利率。利率水平是一种金融工具按照其内在价值确定的市场价格。
●中国目前实行的是“双轨制”的利率体制――行政管制的利率体制和市场化的利率并存。
(四) 存款的其他成本及费用的控制
（1）强化内部控制；降低操作性风险损失。
（2）合理考核机制；
（3）建立业务宣传费、业务招待费与营业收入及利润的相关关系；
（4）引进管理会计制度。衡量存款人的贡献度。
(五)存款成本控制的相关考核指标
(1)资金成本率＝[(利息成本＋其他营业成本) ÷吸收的全部存款资金]×100％
(2)可用资金成本率＝[(利息成本＋其他营业成本) ÷可用资金]×100％
(3)边际存款成本率＝[(新增利息成本＋新增其他营业成本) ÷新增存款资金]×100％
(4) 弥补利息成本的最低利率＝[(利息成本) ÷盈利资金]×100％
(5) 盈亏平衡的最低利率＝[(利息成本十其他营业成本) ÷盈利资金]×100％
五、银行存款的稳定性分析
（一）基本概念
●所谓存款的稳定率，也称存款的沉淀率，是指在一定时期，易变和准变存款中，最低存款余额与该项存款平均余额的比率。比率越大，银行运用廉价资金的能力越强。以存款波动程度为依据，可将银行存款划分为三大类：
(1)易变性存款；
(2)准变性存款；
(3)稳定性存款，主要指定期存款、可转让存单及专项存款等。
（二）影响银行存款稳定的因素分析
内部因素：存款的价格、服务质量、实力与信誉、品种、宣传的力度和广度。

外部因素：社会经济发展水平、居民货币收入的变化、经济周期、消费支出结构、商品供给状况、物价水平、市场利率、季节性因素；法规、人们的****惯与偏好等。
（三）定量分析
活期存款稳定率＝(活期存款最低余额÷活期存款平均余额)×100％
活期存款平均占用天数＝(活期存款平均余额×计算期天数) ÷ 存款支付总额
因此，提高存款的稳定性，主要表现为提高活期存款的稳定率和延长存款的平均占用天数。
六、存款规模控制及风险管理
存款的多与少，是一家银行规模和实力的标志，尤其是发展中国家（长期处于资金紧缺状态），银行存款越多越好，似乎已达成共识。但从科学的角度研究， “存款越多越好”的观念是值得推敲的。
第三节银行借入负债的经营管理
一、短期借款的管理
（一）短期借款的主要特征
（二）短期借款的主要渠道
（三）短期借款的管理重点
二、商业银行发行金融债券
（一）商业银行发行金融债券的特点
（二）金融债券的主要种类
（三）发行价格和发行费用
（四）发行金融债券的管理
一、短期借款的管理
（一）短期借款的主要特征
。其流动性风险显然要高于存款。
。一旦市场的资金需求大于供给，短期借款的利率可能急剧上升，导致银行负债成本的提高。
。短期借款一般只用于调剂头寸，解决银行临时性资金不足和周转困难的资金需要。
(二）短期借款的主要渠道
1． 同业拆借
●同业拆借的概念：同业拆借是指具有法人资格的金融机构及经法人授权的非法人金融机构的分支机构之间进行短期