科海电子股份有限公司公开转让说明书（申报稿）.docx

科海电子股份有限公司公开转让说明书(申报稿) 主办券商二〇一七年一月 0 科海电子股份有限公司公开转让说明书 1 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见, 均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。科海电子股份有限公司公开转让说明书 2 重大事项提示(一)税收优惠政策变化的风险公司于 2012 年11 月被认定为高新技术企业, 2015 年7 月通过高新技术企业复审,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条, 国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15% 的税率征收企业所得税,公司享受该税收优惠政策。但如果未来国家或地方有关高新技术企业的优惠政策发生变化, 或者其它原因导致公司不再符合高新技术企业的认定条件, 公司将不再继续享受该优惠政策,届时公司的盈利水平将受到一定程度的影响, 公司亦存在可能被追缴以前年度享受税收优惠的风险。(二)核心技术人员流失的风险公司所在的软件和信息技术服务业属于技术资本和智力资本密集型行业,掌握行业核心技术与保持核心技术团队稳定是公司生存和发展的根本。软件和信息技术服务业技术更新换代快, 行业内的市场竞争日益体现为高素质人才之间的竞争,随着市场竞争的加剧, 若未来公司核心骨干人员流失, 且不能吸引到业务快速发展所需的人才,将会对公司经营发展造成不利影响。(三)行业竞争加剧的风险公司拟继续深入拓展平安城市与智能交通业务,近年来,国家政策对平安城市与智能交通产业大力支持,使我国平安城市与智能交通产业加速发展,国内上市公司、海外行业巨头纷纷加大了对平安城市与智能交通业务的投入,其凭借着资金、技术等方面的优势,积极拓展平安城市与智能交通业务。如果公司不能适应日趋激烈的市场竞争,无法抓住行业快速发展的机遇,公司将面临着一定的市场风险。(四)应收账款余额较大的风险 2014 年 12月 31日、 2015 年 12月 31日、 2016 年 10月 31日, 公司应收账款账面价值分别为 21,298, 元、 17,260, 元和 43,224, 元,应收账款余额较大。随着公司业务的不断发展, 应收账款期末余额也相应增加。虽然公司的主要客户为信用度较高的政府机构、事业单位及国有企业,发生坏账的风险较低, 科海电子股份有限公司公开转让说明书 3 但由于公司所在行业具有项目金额大、垫资周期长的特点, 若应收账款无法及时收回,将对公司生产经营带来不利影响。(五)实际控制人控制不当的风险公司实际控制人为王建平、郭迎春,王建平、郭迎春合计持有公司 % 的股份, 能够对公司股东大会决议事项产生重大影响。此外, 王建平担任公司的董事长、郭迎春担任公司董事兼副总经理, 能够对董事会决议事项产生重大影响, 并对公司日常的经营决策施予重大影响。虽然公司已建立了完善的法人治理结构, 健全了各项规章制度, 但若实际控制人利用其对公司的控制权, 对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和未来新增其他少数权益股东带来风险。(六)销售区域过于集中的风险报告期内,公司销售区域主要集中在云南省, 2014 年度和 2015 年度及 2016 年 1-10 月公司云南省内销售收入占主营业务收入比重分别为 % 、% 和 % ,销售区域过于集中将在一定程度上影响公司销售收入的进一步提升。同时, 由于公司客户主要为政府机构、事业单位及国有企业, 如果未来云南省地区与项目相关的采购政策、项目结算政策等发生不利变化, 或受制于财政资金预算安排周期等因素的影响而使得地方财政政策发生改变, 将使公司业务减少从而影响公司的盈利能力。(七)资产负债率较高的风险公司日常经营过程中对资金的需求较大。除经营活动产生的现金外, 公司大部分经营性资金主要靠银行、股东借款解决,导致公司资产负债率较高。 2014 年12 月31日、201 5年12月31日和 201 6年10月31日,公司的资产负债率分别为 %、 % 和 % ,虽然报告期内公司资产负债率呈下降趋势,如果未来宏观经济形势发生重大不利变化、信贷紧缩等融资环境恶化, 则公司正常运营将面临较大的资金压力,将对公司业务进一步的发展造成不利影响。(八)分包