任期经济责任审计工作底稿.doc

附件一:经济责任审计委托书
编号:
经济责任审计委托书
[ ] 号
处(科、室):
经研究决定,现委托你处(科、室)对(单位、部门) (处长、主任、经理等) 同志自年月日至年月日任职期间的经济责任进行审计。

委托部门(盖章)
负责人(签章)
年月日
附件二:审计文书送达回证
编号:
审计文书送达回证
受送达部门或人
发送部门
审计项目
文书名称
页数
送件人
收件人
收件日期
送达地点
备注:
附件三:审计立项书
编号:
审计立项书

审计项目
被审计单位
立项依据
审计的主要内容:
审计机构负责人: 经办人: 年月日
主管审计领导批示:
负责人签字:
年月日
附件四:任期内单位重大事项决策情况表
编号:
任期内单位重大事项决策情况表
被审计单位名称(盖章):
决策项目
决策日期
决策
程序
决策实施时间
决策项目投入资金(万元)
资金来源
是否办理政府采购
决策
效果
说明
被审计单位负责人: 填表人: 填表日期:
填表说明:本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。“重大经济决策”是指对单位的经济发展有重大影响的决策行为,如扩大招生、提高学杂费标准、对外投资、重大基建、维修、大宗物资采购等。
附件五:被审计单位基本情况表
非独立核算单位基本情况表
编号:
被审计单位基本情况表
(非独立核算单位使用)
(单位盖章)
被审计单位名称
主要负责人
职务
财务负责人
职务
联系电话
单位职责
经费来源(或经济业务范围)
教职工总人数
人
其中:教师(教学部门): 人
教辅人员(教学部门): 人
正式工(非教学部门): 人
临时工: 人
教学班数及学生人数(教学部门)
班
人
其中: 级班人
级班人
级班人
级班人
其他办班情况
备注
负责人: 填表人: 填表日期:
附件六:经济责任审计计划表
编号:
经济责任审计计划表
被审计单位及被审计领导干部
审计目的
审计范围
审计重点
审计实施时间
审计组构成
其他情况说明
审计机构负责人审批意见
编制人: 编制日期:
附件七:审计工作方案
编号:
审计工作方案
被审计单位及被审计领导干部
审计方法
审计程序
计划工作时间
准备阶段:
实施阶段:
报告阶段:
审计人员分工
审计机构负责人审批意见
编制人: 编制日期:
附件八:审计通知书
编号:
审计通知书
×审通[××××] ×号
关于对×××同志在(被审计单位)任(职务:处长、院长、主任、所长、经理、董事长、厂长等)期间的经济责任进行审计的通知
(被审计单位名称):
根据(组织部门、纪检监察部门)的委托,决定派出审计组,自××××年××月××日起,对×××同志自××××年××月至××××年××月在你单位任(职务)期间的经济责任进行就地(或报送)审计,审计内容为单位财务收支的真实性、合法性、效益性,以及个人履行经济责任、遵守财经纪律、廉洁自律情况,必要时可追溯到其他年度或延伸审计有关单位。请予积极配合,提供必要的工作条件。
请你单位于审计开始日提供领导干部经济责任审计有关资料,并请通知
×××同志(被审计领导干部)于审计开始日5日内向审计组提交述职报告。
审计组长:
成员:
附:(一)领导干部经济责任审计提供资料清单
(二) 被审计领导干部述职报告内容要求
审计机构(盖章)
××××年××月××日
抄送: 被审计领导干部、财务部门
附:(一)被审计单位提供资料清单
:
(1)任期内部门内部财务经济方面的管理制度;
(2)任期内历年与财务收支和经济活动相关的资料(包括重大经济事项的决策、相关会议记录及经济合同或协议等);
(3)任期内部门历年财务预算及执行情况;
(4)任期内部门负责的专项支出项目实施情况(反映过程、结果和效果的有关资料);
(5)任期内部门创收(或办班)情况明细表;
(6)任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表;
(7)任职前后有关经济遗留问题的专门材料;
(8)任期内有关经济监督部门及检查机构作出的重大事项检查结果、处理意见及纠正情况资料;
(9)任期内有关社会审计机构出具的审计报告、验资报告、资产评估报告及办理单位合并、分立、清算事宜出具的报告等;
(10)审计机构认为需要的其他资料。
:
(1)企业内部制定的财务规章制度和内部控制制度;
(2)任期内审计单位在银行和非银行机构设立的全部账户