财务部绩效考核指标――KPI绩效指标.docx

财务管理部
绩效考核管理制度
一、部门职能
二、部门绩效考核指标
三、部门经理岗位职责
四、部门经理绩效考核指标
五、部门副职（核算组主管岗位职责
六、部门副职（核算组主管绩效考核指标
七、各岗位职责与绩效考核指标
八、部
5
鸵用扑制及氧化分析赧最
20
部门外理
费用腔制率
资金小组组长岗位职责
?审核费用报销单据的正确性和合法性，进行相关的帐务处理；？收集整理工程合 同，审核工程预付款，进行在建工程和固定资产的管理和核算；
?工程预付款每月和工程部进行核对确认；
?每月正确计提固定资产折旧费用。定期对固定资产进行盘点检查；？每季进行
费用的分析，与时提供费用分析报告；
?协助装订会计凭证；
?关联公司的帐务核对；
?负责资金小组的工作质量
序号
考核指标
权重
(%)
效据提供
指标说明
1
现金及银行资金管理
40
哲理组主管
H常检查记录
序号
考核指标
权重生
数据提供
指标说明
1
掘外处理 质量
25
资金主管及管 理主管
根据凭证审核结果检查帐务处理差错次
2
付款管理控制
30
管理组及本组主
管
单据合法，及时件、准确性支票倒用。$ 台帐,催办发票及时，往来核对
3
银行帐务核对
20
贲金主管
编制银行对帐单杏明末达帐原因
4
资金日报质量
15
管理组E管
及时性(每日9点前篮准确性
IF 以打 1 I I JJ1 JJEi

?负责银行收支业务，每月编制银行余额调节表，查明未达帐项的原因；？负责编 制和报送资金日报表，每日与银行进行核对，查找差异原因；？保证每笔付款业务的正 确性和与时性；
?负责银行业务的帐务处理
?与时催办借出的支票和预付货款的结算，每月和相关部门进行核对确认；？做好 与各部门和客户的沟通。
序号
考核指标
权重W
.”31
数据提供
指搽说明
1
哝务处理
25
贲金主管及管 理主管
根据凭证审核结果检杳帐务处理张钠次
2
付款管理控制
30
首理组及本组上 和
单据令法、及时性、准确性支票领用与核情 台帐、催办发票及m*往来核对
3
国行帐务核对
20
资金主看
编制银行对帐单唐明末达帐原因
4
资金13报质量
15
.管理组主管
及时性（每日9点前受准确性
5
用务态度
10
管理组及本组卜: 管
客户及内部人员投诉
100
（费用报销岗位职责
?严格执行公司现金管理制度，负责报销单据的审核和报销；？协助油、粕、饲料 等现金销售业务的收款；
?花生米等农副产品付款的复核；
?备用金的核对和催收管理；
?做好现金日记帐，保证现金库存帐实相符。
序号
考棱指标
权重骚
散据提供
指标说明
1
业务处现城城
2(1
赞金上胃
单据审核及结转
2
现金管理制
度遵守情况
25
赞金主管及管理
随机检查财务制度遵守情况，
3
借款管理
20
资金主管
借款台帐的确氏和俄收
4
服务质量
15
资金上管
按TT无被投诉考核
5
现金安全性
20
资金上管
现金保管存放库行无风险u
合计
1Q。
（榨油、油脂、饲料岗位职责
?评审购销合同，审核合同条款、采购发票的正确性和规 X性；？本组全部会计 业务凭证的正确性审核；
?监督往来帐款核算的正确性，帐款核对和帐款催收；
?审核费用发生的合理性，审核费用归集与分配是否正确；
?审核各种成本类报表编制的准确性；
?组织和参与存货盘点，写出差异分析报告，报批后与时处理差异；？积累成本分 析资料，写出具有指导意义的成本分析报告；
?做好月度利润预测，定期进行分车间（厂盈亏分析
序号
考核指标
权重验
数据提供
1
业务处理质量
20
资金上管
单据市核及结转
序号
考核指标
权重我
数据提供
指标说明
帐务处理质量
30
核算主管和管理上曾
随机检查柳客9投诉一
2
执行信用政策羞耨
50
部门副职
放眼、折k销售退回的菅理
3
核对发货台帐差错调整
20
销售会计/管理组主管
日常审核记录「部门内部）
4
除错客户往来帐项核对
20
错皆会讣,核算主管
对帐单确火与客户核对）

?协助组长进行销售、 购销合同评审，根据销售合同，审核销售单据的数量、 单价、金额是否正确；
?审核销售退回、销售折让（质量赔偿手续是否齐全，合理损耗负担是否正确 收入确认与时，核算销