决算报表的填报.docx

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附件三：
第一局部
2008年财政性资金投资根本建立工程决算报表
主要指标说明
一、报表封面
本套报表的封面分为上下两局部，上半局部主要反映根本建立单位〔工程〕决算报表负责人、编报人员状况；下半局部主要反映建立据“基建拨款”科目所属“本年基建拨款”明细科目的期末余额填列；实行政府选购 的，还包括相应的“本年进口设备转帐拨款”、“本年器材拨款”等的期末余额。
9、本年“中心财政专项资金”：反映本年内由中心财政预算拨入的各项专项根本建立拨款。依据“基建拨款”科目所属“本年财政专项拨款”明细科目的期末余额填列。
10、本年“中心政府性基金”：反映本年内中心政府性基金〔包括铁路建立基金、港口建立费、民航建立基金等〕拨入数，依据“基建拨款”科目所属相关明细科目的期末余额填列。
11、本年“其他资金〔部门自筹资金等〕”：主要反映部门自筹建立资金的期末余额数。
12、“地方财政性资金拨款”：反映本年内由地方财政预算拨入的预算内基建投资、财政专项资金、地方政府性基金、预算外资金、地方工程主管部门自筹资金等。依据“基建拨款”科目所属
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“本年预算拨款”明细科目的期末余额填列，包括地方预算内基建投资、专项资金、地方政府性基金、预算外资金等，应汇总填列；实行政府选购 的工程以及通过上级单位转账无偿拨入设备、材料的工程，还包括相应的“本年进口设备转帐拨款”、“本年器材拨款”等的期末余额。
13、“本年其他拨款”：主要反映企业〔含局部事业单位〕自筹建立资金〔不含各类建立借款、不含应纳入收支两条线预算管理范围的建立资金〕。
14、“本年交回结余资金”：反映建立单位〔工程〕本年交回主管部门或单位交回财政的基建结余资金。依据“基建拨款”科目所属“本年交回结余资金”明细科目的期末余额以“－”号填列。
15、“基建借款”：反映建立单位〔工程〕借入的各种借款的期末余额。依据“基建投资借款”、“上级拨入投资借款”、“其他借款”科目的期末余额填列。
由各级政府统借统还的国外贷款以及地方作为拨款给工程单位、由地方政府负责归款的国债转贷资金，不纳入工程基建借款范畴。
16、本表的主要公式及表间关系：
1行=〔2+7+8+9〕行；2行=〔3+4+5+6〕行；9行=〔10+11+12+13〕行；15行≥16行；17行=〔18+19+22+23〕行；19行=(20+21)行；24行=〔25+26+27+28+29+30〕行；31行=〔34+35+36〕行；34行=〔32-33〕行；44行=〔1+14+15+17+24+31〕行；45行=〔46+52+65+67〕行；46行=〔47+49+51〕行；47行≥48行；49行≥50行；52行=〔53+59+64〕行；53行=〔54+55+56+57+58〕行；59行=〔60+61+62+63〕行；65行
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≥66行；67行=〔68+69+70〕行；73行≥74行；76行=〔77+78+79+80+81+82〕行；83行=〔84+85+86〕行；88行=〔45+71+72+73+75+76+83+87〕行；44行=88行。
三、基建投资表〔财建02表〕
本表反映建立工程从起先建立起到本年年末止累计拨入、借入的根本建立资金以及这些资金的运用状况。主要指标填列方法如下：
建立单位填制本表应将全部工程〔不管大、中、小型〕逐项填列，上报的数据软件中应包括全局部项内容。
中心各主管部门、中心管理企业，以及地方财政部门上报财政部的数据软件中应包括所属的全部工程，汇总报表可只填汇总数。
1、工程编号：指建立单位〔工程〕将其所管理的全部建立工程按依次编制的号码，本码由三位数字组成，由建立单位从001号起先依次编制。填报时该栏不能为空白。
2、建立工程名称：指建立单位所管理的建立工程的全称。编报时要求建立工程名称不能少于4个字符〔2个汉字〕。
3、工程规模：遵照建立工程立项时确定的大中型、小型及其他两类填列。建立工程年度财务决算大中小型划分标准遵照财建[2002]394号文件第四十三条的规定执行。即：经营性工程投资额在5000万元〔含5000万元〕以上、非经营性工程投资额在3000万元〔含3000万元〕以上的为大中型工程。其他工程为小型工程。填报时该栏不能为空白。
4、工程性质：遵照新建、改扩建、续建和其他四类分别填列。填报时该栏不能为空白。
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5、工程类型：按工程建成后的实际用途分经营性工程、非经营性两种类型分别填列。
6、开工日期：按建立工程实际起先施工的日期填列。
7、竣工日期：按建立工程通过竣工验收的日期填列。
8、概算数：反映建立工程的投资概算数，依据批准的建立工程概算数填列。
9、“财政拨款”：反映建立工程资金来源中国债专项资金拨款，