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项目部内部控制与风险管理办法
温州绕城高速公路西南线工程（仰义至阁巷）
第10标段项目部
内部控制与风险管理办法
中铁十六局集团第三工程有限公司
温州绕城高速公路西南线工程第10标段项目经理部
二 O
一四年五月二十五日
内
：风险管理解决方案是指企业在进行风险管理的过程中为 贯彻落实企业的风险管理策略而针对经过风险辩识的重大风险而制定的具体风险处 理计划或规划。方案一般应包括风险解决的具体目标，所需的组织领导 ，所涉及的
管理及业务流程，所需的条件、手段等资源，风险事件发生前、中、后所采取的具 体应对措施以及风险管理工具（如：关键风险指标管理、损失事件管理等）。
：风险管理的外包方案是指企业制定具体的风险处理 计划或规划采用外包形式。《中央企业全面风险管理指引》
中规定一一企业制定风险管理解决的外包方案，应注重成本与收益的平衡、外 包工作的质量、自身商业秘密的保护以及防止自身对风险解决外包产生依赖性风险 等，并制定相应的预
防和控制措施.
2。11风险管理的e、、方法、标 准与流程，明确规定审计检查的对象、内容、方式和负责审计检查的部
门等；
f、建立内控考核评价制度。具备条件的企业应把各业务单位风险管理执行情
况与绩效薪酬挂钩；
g、建立重大风险预警制度。对重大风险进行持续不断的监测 ，及时发布预警信
息，制定应急预案，并根据情况变化调整控制措施；
h、建立健全以总法律顾问制度为核心的企业法律顾问制度。大力加强企业法 律风险防范机制建设，形成由企业决策层主导、企业总法律顾问牵头、企业法律顾 问提供业务保障、全体员工共同参与的法律风险责任体系。完善企业重***律纠纷 案件的备案管理制度；
i、建立重要岗位权力制衡制度，明确规定不相容职责的分离。主要包括 ：授权 批准、业务经办、会计记录、财产保管和稽核检查等职责。对内控所涉及的重要岗
位可设置一岗双人、双职、双责，相互制约；明确该岗位的上级部门或人员对其应 采取的监督措施和应负的监督责任；将该岗位作为内部审计的重点.
管理体系
3。1总要求
3。1。1项目部按照集团公司和公司的管理要求，形成管理体系文件，加以实 施和保持，并持续改进.
、实施管理体系以及改进其有效性时采取过程方法和 PDCA!
环，以最大限度实现保障企业实现经营目标为准则。
3。1。3风险体系的持续改进。
3。1。4项目部内控与风险管理的基本流程图.
内控与风险管理基本流程图

项目内控风险管理体系文件包括：
(1)项目全面风险管理的总目标。
(2)项目风险管理各层级的管理职责.
(3)项目企业全面风险管理的基本流程.
(4)项目企业全面风险管理的组织体系图。
(5)项目风险评估、重大风险解决方案指引。
(6)项目十个重大风险解决方案。
(7)体系的监督评价.
(8)支持性管理文件：
---相关法律法规；
一-―相关规范、规程、标准；
-——规章、管理制度及办法、作业指导书
岗位职责及流程
3。3全面风险管理手册
项目制定本办法用以规定集团公司风险管理的总体思路，对项目风险进行系统 的评估，不同的风险采取不同的风险管理策略，对重大风险制定风险解决方案。
3。4体系文件的控制
项目风险管理领导小组办公室(设在项目综合办公室)负责组织文件的控制, 对文件的制定、实施、改进进行统一组织。各部门负责本部门重大风险、重要风 险、较大风险和一般风险的控制。
管理职责

0 1风险管理领导小组职责
(1)负责主持项目全面风险管理工作的开展。
(2)负责组织拟订项目风险管理组织机构的设置及职责方案。
(3)负责项目风险的识别工作。
(4)审议内部审计部门提交的风险管理监督评价审计综合报告。
(5)提出重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准和判断机 制。
(6)提出重大决策风险评估报告。
(7)提出风险管理策略和重大风险管理解决方案。
(8)根据项目内、外部有关宏微观经济信息，及时对变化进行分析并决定应对 万案
(9)提出全面风险管理的改进方案。
(10)组织协调全面风险管理的日常工作
(11)办理风险管理的其他有关工作。
4。
(1)组长：项目经理吴思国
组长职责：负责全面管理和协调工作，负责本项目风险管理预案的启动实施、 小组人员分工、汇总相关信息，做出预控措施，向上级单位请示启动上级部门风险 管理预案等.
(2)副组长：党工委书记王冬成、项目总工寿可尉、项目副经理朱贵成