分公司资产管理办法.doc

分公司财产管理办法
分公司财产管理办法
分公司财产管理办法
财产管理办法
为了加强公司的财产管理，结合公司前期建设期间的实际情况，对钱币资本、应收预付账款、固定财产等三类财产，制订相应分公司财产管理办法
分公司财产管理办法
分公司财产管理办法
财产管理办法
为了加强公司的财产管理，结合公司前期建设期间的实际情况，对钱币资本、应收预付账款、固定财产等三类财产，制订相应管理办法。
一、钱币资本管理
（一）现金
1、过夜库存现金限额为人民币5,000元。
2、不准用不吻合财务制度的凭证顶替库存现金。
3、不准利用本单位银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。
4、不准将本单位收入的现金以个人名义存入银行。
5、不准将私人现金存入公司保险柜，也不准将库存现金存放在公司保险柜
以外的地方过夜。
6、到外地进行临时或零星采买确需用现金的，以每人每次
10,000元为限，
超过此限者须报公司总经理批准。
7、工程款不准用现金支付，个别零星维修工程确需用现金的，按照《财务
支出审批权限一览表》办理。
8、出纳应每天对现金进行清点，保证账实吻合。
（二）银行存款
1、银行印鉴管理参照《银行支票印鉴管理办法》。
2、一万元以上公司之间的结算原则上必须经过开户银行办理转账结算。
3、坚持“谁的钱进谁的账”的原则，不得办理“代收代付”款项，如确需
办理“代收代付”款项的需报总经理审批。
4、对收入本源不清的资本要实时清查，对一时无法查明本源的可暂挂往来
账，一经查明本源，应办理相应手续或退回付款单位的原账户，不得转入其他单
位账户。
5、每个月对银行账户进行查对，查清未达账项，编制《银行存款余额调节表》，
保证账实吻合。
（三）有价证券
公司有价证券应按证券种类建立台账，并指定专人保留，按月对有价证券进行清点，保证账账、账证吻合。
二、应收、预付账款管理
（一）严格将不同内容的应收及预付款项分类核算，正确反响、监察各类短期债权的发生及回收情况。
（二）由专人对应收及预付款项进行管理，实时对款项进行催收，尽可能防备坏账的发生。
（三）定期与往来单位查对应收、预付款项，编报往来对账情况。
三、固定财产管理
（一）本项所指固定财产为除房产以外的其他固定财产。
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