财务工作流程管理.pdf

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设置无污染消防灭火器材
财务人员应具备高度的责任感和安全防范意识
财务室安全
财务人员养成良好的工作****惯 随手锁门、关门，
下班关好窗户
人员管理
专人负责保管保险柜及钥匙 钥匙不得随意乱放
印章、支票由两人分别保管，不得存放在一起
各种账本由专人保管 下班时要加锁
严格执行国家关于现金管理制度的有关规定
库存现金限额 不得以任何借口超额库存现金
因特殊原因，滞留超额现金过夜的
加强值班守卫，专人看管 经医院领
导批准
根据使用情况分类保管
要专人负责、保管
现金安全
有价证券、票据 建立各种票据的使用制度，严格
票据的购、领、销登记制度
决不允许在空白支票上盖好印章
按规定程序确认银行收款人身份
交 款 完 毕 核
银行收款 交款中途不得离开现场，不得代交 对款项、解款
医
单金额相符
院 双方在交接记录上互相签字确认
财 运送现金人员、司机必须政治可靠、业务熟练、责任心强
务
安 有专人护送、押运
现金押运安全
全 行走路线尽可能避免通过冷清、僻静路径
管
理 大额现金运送，专人专车 途中不得绕道 司机不得离开专车医院财务分析制度
财务科定期组织对医院的经济运行过程及其结果进行分析
收入完成情况分析 支出完成情况分析 收支结余完成情况分析 科室收、支、余情况分析 资金情况分析 资产负债情况分析