风险管理 第五章 操作风险管理.ppt

风险管理 第五章 操作风险管理.ppt主要内容
操作风险概述
操作风险评估
操作风险控制
操作风险监测与报告
操作风险资本计量
《商业银行资本管理办法(试行)》将信用风险、市场风险和操作风险同步纳入银行资本计量与监管的范围
操作风险概述






定义:是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。险包括法律风险,但不包括声誉风险和战略风险。
特点:
具体性;分散性;差异性;复杂性;内生性;转化性

“内部控制”和“全面风险管理”的理解上趋于一致,操作风险属于全面风险管理的组成部分。
,二者在实践中存在重叠。


主要是巴塞尔委员会的监管规则,主要有《有效银行监管的核心原则》、《操作风险管理》、《操作风险管理与监管的稳健办法》、《巴塞尔新资本协议》等文件。

主要执行的是银监会的系列监管规定,主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险13条”)、《商业银行操作风险管理管理指引》、《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。

可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类

主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规,以及因员工的知识技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。
(1)内部欺诈
是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失,此类事件至少涉及内部一方,但不包括歧视及差别待遇事件
主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种,属于最常见的操作风险类型。
(2)失职违规
商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险,主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导、支配超出其权限的资金额度,致使商业银行发生损失的风险。
(3)知识/技能匮乏
主要有三种:
①自己意识不到缺乏必要的知识技能,按照自己认为正确而实际错误的方式工作;
②意识到自己缺乏必要的知识/技能,但由于颜面或其他原因,未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况;
③意识到自己缺乏必要的知识/技能,并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益。
在前两种情况下,如果其负责核心业务方面的工作,则很可能给商业银行带来经济或声誉方面的损失。第三种情况则被认为属于内部欺诈。
(4)核心雇员流失
核心雇员流失造成的风险体现为商业银行对关键人员(如交易员、高级客户经理)过度依赖的风险,包括缺乏足够的后备人员、关键信息缺乏共享和文档记录、缺乏岗位轮换机制等。
(5) 违反用工法
商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议等,造成个人工伤赔付或因歧视及差别待遇事件导致的损失。