风险管理-第五章 操作风险管理.ppt

管理经济与管理系杨雨晨第七章第七章操作风险管理操作风险管理一、操作风险概述 1、定义操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。 2、特点多样性、内生性、不对称性、差异性、转化性第一节第一节操作风险识别操作风险识别二、操作风险分类商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。第一节第一节操作风险识别操作风险识别(1)人员因素(内部欺诈、失职违规、员工技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法) (2)内部流程(业务流程缺失,设计不完善,流程没有被严格执行,包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面) 第一节第一节操作风险识别操作风险识别(3)系统缺陷(系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险,具体表现为数据/信息质量、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险,以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面的问题)。(4)外部事件(外部欺诈,洗钱,政治风险,监管规定,业务外包,自然灾害,恐怖威胁。第一节第一节操作风险识别操作风险识别【例题】:1、操作风险的成因主要包括( ) A、人员因素 B、内部流程 C、系统缺陷 D、外部因素 E、其他因素【答案】为 ABCD 。【解析】概念记忆类。第一节第一节操作风险识别操作风险识别【例题】2、关于商业银行操作风险的下列说法,不正确的是( )。 A、根据商业银行管理和控制操作风险的能力,可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险 B、不管尽多大努力,采用多好的措施,购买多好的保险,总会有操作风险发生 C、商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策 D、商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金【解析】答案为 C。概念理解类,排除法。第一节第一节操作风险识别操作风险识别【例题】3、与市场风险和信用风险相比,商业银行的操作风险具有( ) A、特殊性、非盈利性和可转化性 B、普遍性、非盈利性和可转化性 C、特殊性、盈利性和不可转化性 D、普遍性、盈利性和不可转化性【答案】:B【解析】理解分析类。第一节第一节操作风险识别操作风险识别【例题】4、商业银行在市场交易过程中的交易/定价错误属于( ) A、市场风险 B、操作风险 C、流动性风险 D、声誉风险【答案】B【解析】理解分析类。企业现金流的分类第一节第一节操作风险识别操作风险识别【例题】5、操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面( ) A、数据/信息质量 B、违反系统安全规定 C、系统设计/开发的战略风险 D、系统的稳定性、兼容性、适宜性 E、系统开发、维护成本过高【答案】: ABCD 【解析】记忆类,排除法。企业现金流的分类第一节第一节操作风险识别操作风险识别