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反洗钱案例
---------------农行安徽分行
汪子敏
第一类 短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出,与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。
案例1: 基本案情
P39、南方某市A废旧金属回收有限公司于2006年6月20日在该市一家商业银行开立一般结算账户,2007年4月27日按规定完善有关手续后转为基本结算账户。
从2007年4月27日到2007年11月15日期间,A废旧金属回收有限公司账户汇入资金39笔,,主要从另外两家商业银行汇入。其后,张XX从该账户提取现金18笔,;分别转账到42个个人结算账户206笔,累计金额24,;转账到另一公司账户1笔,金额400万元。其中,转到42个个人结算账户的24,,再由张XX账户将绝大部分资金通存到某商业银行的个人结算账户。
短时间内的频繁交易,大部分资金由公司账户转入多个个人账户,且金额较大,引起了某商业银行的注意,于是安排客户经理对A废旧金属回收有限公司进行深入了解,发现废旧金属回收行业在当地竞争激烈,该公司的经营规模、营业收入与其在银行的资金往来有较大差异。认为符合可疑交易的标准,将其作为可疑交易上报。
具体资金流动过程如下图所示:
39笔, 206笔,24, 24,
案例1: 基本案情
某商业银行
A废旧金属回收有限公司
某商业银行XX支行
42个个人结算账户
张XX
另一公司账户
张XX
提现18笔,
1笔, 400 万元
1、该企业的日常经营往来对象多为收购废旧金属的个人,短短的半年多的时间,与42个废旧金属收购者的资金往来就达24,,不符合常理。
2、核查该企业的开户资料、注册资本、法定代表人的相关信息发现,该企业的注册资本只有50万元,与巨大的资金往来差异较大。
3、经进一步调查,与该废旧金融回收有限公司交易的个人的实际情况,发现部分个人的身份证件为伪造的证件。
案例1:案例评析
案例1:给商业银行的启示
1、切实加强对客户的尽职调查工作。在客户开立账户时,要把客户提供的资料登记完整,详细了解开立账户的用途、作用,做好调查工作,从源头上过滤,预防洗钱行为的存在。
2、加强大额交易和可疑交易的报告工作,密切注意客户的交易情况。在办理业务中,对一些异常资金交易要加强警惕,做好跟踪工作,了解其资金的用途、流向地点等,符合可疑交易类型的必须及时上报。
3、利用各种核查方式,提高对客户身份证件的识别能力,防范犯罪嫌疑人利用假身份证件开户,进行洗钱活动。
2007年1月A行发现客户徐XX借记卡账户每日交易频繁,涉及全国数百个城市,但单笔金额较小,一般为千元左右,并定期通过网上银行业务进行资金划转。
A行对其交易初步进行了统计,发现:自2006年3月至2007年1月共发生23000余笔交易,从其账户支出的金额达10,372万余元。由于该客户交易过多,故A行对其账户内的部分交易,主要是其网上银行大额划转业务继续追查,发现与其密切关联的客户为王XX,以其为名的一张借记卡从2005年1月至2006年2月一直有发放失业金的交易记录,但从2005年12月开始有异地存款存入,单笔交易金额均在5万元以下,从2006年2月开始,卡内发生的单笔交易金额逐步放大。
A行所作的客户尽职调查报告反映,王XX为某保健品有限公司的法定代表人,该单位从事某保健产品的生产与促销,在A行开立的单位账户资金交易并不频繁,自2005年开户以来,仅发生了2笔交易,累计金额20余万元。
调查还发现,徐XX、王XX在A行共开立6张借记卡账户,2006年1月至2007年4月累计交易笔数27,456笔,金额达60,262万元。
A行根据掌握到的情况,认为客户徐XX、王XX进行的交易非常可疑,符合可疑交易的标准,将其作为可疑交易上报。
案例2:基本案情
案例2:案例评析
1、交易特征与经营方式不符。从王XX、徐XX个人借记卡交易看,如果是某保健产品的营销人员,其下线分布如此广泛值得怀疑,不符合某保健产品的营销模式。如是某保健产品的生产商,至少应涉及批发交易,但分析借记卡资金来源,单笔金额大多不超过万元;关联的某保健品有限公司开户以来的交易并不频繁,金额也并不大,因此客户自称从事某保健产品的生产与销售的依据不充分。
2、其账户资金来源分布于20多个省市,没有集中的交易地区。
3、经A市公安局经侦支队立案调查后发现,王XX通过网上交易,经营抹布生意。B省的陈XX正是王XX的货源提供者。王XX2006年全年累计销售额达1亿余元,偷税500余万元。王XX、徐XX两人为亲戚,