成品油销售企业加油卡业务风险防控.doc

成品油销售企业加油卡业务风险防控一、加油卡业务运行的基本情况 1 .加油卡的主要功能加油卡是由石油公司总部统一发行的一种新型电子货币。其功能主要有:一是实现了全国联充值和加油。用户持加油卡,可在全国各地的公司所属联加油站进行充值和刷卡加油、购买便利店商品,减少了加油时交付现金的不便。二是为单位用户提供了管理功能,通过额度分配、明细查询、权限设置等、轻松实现用油单位对车辆和油料费用的管理。三是具有积分功能,公司可以利用积分向用户开展促销活动、提供增值服务等。四是为公司客户管理及制定营销政策提供了详尽的基础信息。 2 .加油卡分类加油卡分为客户用卡和系统用卡。客户用卡是针对客户发行的储值消费卡,用于加油、便利店商品消费及其它服务消费,客户用卡又分为记名卡和不记名卡。系统用卡分为 PSAM 卡和 UKey 。 PSAM 卡主要用于加油站相关设施设备密钥管理; Ukey 即作操作员卡,主要用于加油站、发卡充值点和相关部门信息系统权限控制。根据不同的客户群体和各时期的销售策略,客户用卡又可能含有不同的折扣优惠率,其优惠率一般有 1% 、 % 、 2% 、 3% 以及无优惠折扣卡。 3 .加油卡业务涉及的机构及岗位卡中心设在营销管理部门。负责加油卡业务运行的监控和管理;负责卡接收、保管、分发以及卡挂失、补卡、退卡等;负责调整卡系统异常交易,负责组织加油卡交易清分及积分累积清分管理;负责加油卡业务相关统计报表和客户信息、客户消费、业务开展等情况的统计和分析;负责 PSAM 卡、 UKey 等密钥的使用管理。设置岗位有运行管理岗、卡片管理岗、营销管理岗和统计分析岗。发卡充值点:一般设在加油站。主要负责加油卡的发放、充值、换卡、挂失、密码操作和销户等业务工作。设置的岗位有发卡员和复核员。加油站:负责对客户使用加油卡和其它卡提供服务,包括刷卡消费、结算扣款、卡班日结月结、灰卡解灰等;涉及岗位有站经理、综合管理员、收银员、加油员。二、加油卡业务存在的主要风险 1 .办卡充值环节虚假充值的风险。虚假充值是指未收到客户款项而对其加油卡进行了充值。根据企业内部有关规定,发卡充值点设立有发卡员和复核员两个岗位,对加油卡的充值操作由发卡员完成。如果复核人员审核不严或与发卡员共同作案,即可造成加油卡虚假充值,给企业带来损失。挪用充值款的风险。即发卡点人员收到客户充值款后,不按企业规定交存指定银行账户,而是占为己有,给企业带来损失。在充值业务频繁或客户一次充值额较大时,更易产生此类资金风险。操作员卡( Ukey )被他人盗用的风险。卡系统只能通过 Uke y 登录才能进入,根据“一人一 Ukey ”的规定,每一位发卡员均有一个与其绑定的 Ukey 。如果发卡员对 Ukey 及密码未妥善保管,容易被他人盗用并进行充值操作,将给发卡员及企业带来损失。优惠折扣率未经有效审批的风险。加油卡可以设定不同的折扣率,按照企业有关规定,发卡时应对折扣率进行有效审批。如因审批不严,存在发卡员擅自提高折扣率的风险。 2 .刷卡消费环节套取现金的风险。加油员、收款员与单位客户的司机相互勾结,在其他现金客户加油时将加管系统中的现金业务更改为加油卡业务,用该单位客户的加油卡为其结算,套取现金,双方人员进行私分,从而损害客户单位利益。套取折扣优惠的风险。加油员在加油时,与收款员勾结,在加管系统中把现金加油业