成品油销售企业加油卡业务风险防控.doc

成品油销售企业加油卡业务风险防控.doc成品油销售企业加油卡业务风险防控
近年来,国内两大石油公司利用遍布全国的加油站X络优势,相继推出了加油卡业务。但作为一项新业务,在资金、商品、价格等管理上也带来了新的风险点。本文中,笔者拟结合工作实践,就当前加油卡业务存在的风险及防控措施进行探讨。
一、加油卡业务运行的基本情况

加油卡是由石油公司总部统一发行的一种新型电子货币。其功能主要有:一是实现了全国联X充值和加油。用户持加油卡,可在全国各地的公司所属联X加油站进行充值和刷卡加油、购买便利店商品,减少了加油时交付现金的不便。二是为单位用户提供了管理功能,通过额度分配、明细查询、权限设置等、轻松实现用油单位对车辆和油料费用的管理。三是具有积分功能,公司可以利用积分向用户开展促销活动、提供增值服务等。四是为公司客户管理及制定营销政策提供了详尽的基础信息。

加油卡分为客户用卡和系统用卡。客户用卡是针对客户发行的储值消费卡,用于加油、便利店商品消费及其它服务消费,客户用卡又分为记名卡和不记名卡。系统用卡分为PSAM卡和UKey。PSAM卡主要用于加油站相关设施设备密钥管理;Ukey即作操作员卡,主要用于加油站、发卡充值点和相关部门信息系统权限控制。根据不同的客户群体和各时期的销售策略,客户用卡又可能含有不同的折扣优惠率,其优惠率一般有1%、%、2%、3%以及无优惠折扣卡。

卡中心设在营销管理部门。负责加油卡业务运行的监控和管理;负责卡接收、保管、分发以及卡挂失、补卡、退卡等;负责调整卡系统异常交易,负责组织加油卡交易清分及积分累积清分管理;负责加油卡业务相关统计报表和客户信息、客户消费、业务开展等情况的统计和分析;负责PSAM卡、UKey等密钥的使用管理。设置岗位有运行管理岗、卡片管理岗、营销管理岗和统计分析岗。
发卡充值点:一般设在加油站。主要负责加油卡的发放、充值、换卡、挂失、密码操作和销户等业务工作。设置的岗位有发卡员和复核员。
加油站:负责对客户使用加油卡和其它卡提供服务,包括刷卡消费、结算扣款、卡班日结月结、灰卡解灰等;涉及岗位有站经理、综合管理员、收银员、加油员。
二、加油卡业务存在的主要风险

虚假充值的风险。虚假充值是指未收到客户款项而对其加油卡进行了充值。根据企业内部有关规定,发卡充值点设立有发卡员和复核员两个岗位,对加油卡的充值操作由发卡员完成。如果复核人员审核不严或与发卡员共同作案,即可造成加油卡虚假充值,给企业带来损失。
挪用充值款的风险。即发卡点人员收到客户充值款后,不按企业规定交存指定银行账户,而是占为己有,给企业带来损失。在充值业务频繁或客户一次充值额较大时,更易产生此类资金风险。
操作员卡(Ukey)被他人盗用的风险。卡系统只能通过Ukey登录才能进入,根据“一人一Ukey”的规定,每一位发卡员均有一个与其绑定的Ukey。如果发卡员对Ukey及密码未妥善保管,容易被他人盗用并进行充值操作,将给发卡员及企业带来损失。
优惠折扣率未经有效审批的风险。加油卡可以设定不同的折扣率,按照企业有关规定,发卡时应对折扣率进行有效审批。如因审批不严,存在发卡员擅自提高折扣率的风险。

套取现金的风险。加油员、收款