万科物业管理项目运营预算表2011.xls

编测说明

编制目的:估算物业售后净支出,反映项目物业管理前期盈亏预期。
测算前提:1、从项目接管开始(以首期发售房入住日为准) 到接管面积饱和时。
2、以接管项目为测算对象,不涉及物业管理公司本部。
3、不受会计核算、报表口径局限。
4、适应于集团内新项目可行性、新项目物业管理分析测算。
测算依据:1、营业收入按集团有关确认规定。
2、营业成本、期间费用按权责发生制确认。
3、国家、地方政府、集团有关物业管理内容、标准法规政策规定。
4、接管项目规划设计指标、交付标准、售楼书、销(预)售合同。
5、集团或所在区域、公司平均物业管理费收缴率水平。
测算原则:1、谨慎性。不高估收入(收费标准、收费率) ,不低估成本费用。
2、重要性。保证测算结果的正确性,避免出现重大缺、漏项。
3、实质重于形式。对政策界定尚不明确的问题,根据业内惯例和现行操作的可行性判断。
4、直接费用直接计入,不能直接计入的费用采用适当分配方法分配计入。
测算时间:1、地产进行新项目可行性论证时。
2、物业管理公司对外接盘时。
3、物业管理公司接管地产楼盘前。
测算分工:1、集团内项目,除“开发商承担费用”由地产公司编测外,其余均由物业管理公司编测。
2、集团新项目可行性论证时的测算由地产公司项目发展部门组织。
3、对外接盘均由物业管理公司编测。
4、汇编后的测算稿,地产公司、物业管理公司各执一份,同时报集团财务管理部、物业
管理部审核、备案。
注意事项:1、坚持以收支事项为测算基础,合理建立量—价—时计算关系、力求体现计算过程。
如“饱和营业收入”测算表中不同收费标准的收费面积应对应建筑结构形式单列(在
该建筑结构形式下增设行次)。、。
2、饱和营业收入按权责发生制确认测算,营业收入(管理费)=饱和营业收入*收缴率
3、区分单价和成本/M2、收入/M2的不同,区分管理面积、建筑面积、收费面积、计费面
积(计算成本、费用的面积)的不同。成本/M2、收入/M2按收费面积计算。
4、委托资产经营收入分业主委托、开发商委托,同一资产不要重复测算。
5、测算时必须充分了解项目的结构、用途、周边环境、各种配套设施、运作的标准和方
式、费用的结算内容与方式等,并根据这些情况的变化及时调整基础测算数据,力求
测算依据充分。
6、测算的时间跨度可按“测算前提1”根据实际情况增减。收支项目宜增不宜减。
7、尽可能按本格式内容估测、填制完整。若时间或基础资料不允许,可先不填写数量、
单价。
必要时可增加层级或另行设置的计算底表,并设置链接公式。
8、同一项目每次测算结果应另存而不覆盖,以便动态反映、跟踪以了解变化。
9、行列项目增减、层级省略、不填写数量、单价时,要相应调整公式设置。保持表与表、
及数据之间对应关系、钩稽关系正确无误。如:营业收入测算表某住宅的测算期收费
面积应等于基本情况表相对应的收费面积。

万科企业股份有限公司财务管理部
编测说明

编制目的:估算物业售后净支出,反映项目物业管理前期盈亏预期。
测算前提:1、从项目接管开始(以首期发售房入住日为准) 到接管面积饱和时。
2、以接管项目为测算对象,不涉及物业管理公司本部。
3、不受会计核算、报表口径局限。
4、适应于集团内新项目可行性、新项目物业管理分析测算。
测算依据:1、营业收入按集团有关确认规定。
2、营业成本、期间费用按权责发生制确认。
3、国家、地方政府、集团有关物业管理内容、标准法规政策规定。
4、接管项目规划设计指标、交付标准、售楼书、销(预)售合同。
5、集团或所在区域、公司平均物业管理费收缴率水平。
测算原则:1、谨慎性。不高估收入(收费标准、收费率) ,不低估成本费用。
2、重要性。保证测算结果的正确性,避免出现重大缺、漏项。
3、实质重于形式。对政策界定尚不明确的问题,根据业内惯例和现行操作的可行性判断。
4、直接费用直接计入,不能直接计入的费用采用适当分配方法分配计入。
测算时间:1、地产进行新项目可行性论证时。
2、物业管理公司对外接盘时。
3、物业管理公司接管地产楼盘前。
测算分工:1、集团内项目,除“开发商承担费用”由地产公司编测外,其余均由物业管理公司编测。
2、集团新项目可行性论证时的测算由地产公司项目发展部门组织。
3、对外接盘均由物业管理公司编测。
4、汇编后的测算稿,地产公司、物业管理公司各执一份,同时报集团财务管理部、物业
管理部审核、备案。
注意事项:1、坚持以收支事项为测算基础,合理建立量—价—时计算关系、力求体现计算过程。
如“饱和营业收入”测算表中不同收费标准的收费面积