财务部绩效考核指标.doc

财务部
财务部(经理)绩效考核指标部门的绩效考核系数即为部门正职的绩效考核系数,部门正职绩效工资尚需用个人加减扣款进一步修正。
一、权重项考核指标
编号
关键绩效指标(KPI)
权重
KPI定义/公式
考核标准
信息来源
考核主体
考核周期
产量系数×成本系数
20%
产量系数=当月实际产量/(全年目标产量/12)
成本系数=1 +(目标成本-实际成本)/目标成本
财务部、生产部
人力资源部(产量系数);
财务部(成本系数)
季度
财务内部控制体系的有效性
各类资产帐帐不符、帐实不符的金额(30%)
资金滥用和流失的金额(30%)
错误和舞弊的金额(20%)
外部审计的结论(20%)
发生错失金额( )元,扣( )分;超过( )元,单项不得分
报表记录、审计报告、工作记录
分管领导
季度
实际费用与计划预算计列的准确性
年度实际支出与预算的差异程度
年度支出在预算的95-100%之间,不扣分;±1%扣1分
费用核算科目和计划预算管理资料、预算执行情况报告
分管领导
季度
工程预决算的及时性
工程预决算延迟的天数
延迟一周,扣( )分
工作记录
分管领导
季度
对公司财务能力进行平衡的准确度
公司的资金来源与资金运用相平衡,财务收入与财务支出相平衡的准确度
财务预算报告、工作记录
分管领导
季度
间接融资进度
间接融资的进度满足公司业务的需要
每影响计划进度5天,扣5分
融资计划、工作记录
分管领导
季度
流动比率
流动资产/流动负债
目标值( )至( ),扣少5个百分点,扣( )分
资产负债表
分管领导
季度
应收帐款周转率
销售收入/应收帐款平均余额
目标值( ),±( ),±( )分
资产负债表
分管领导
季度
财务分析和决策参与
对公司财务分析的质量和及时性(30%)
投资分析的质量和及时性(30%)
对公司决策提出有价值的、建设性的意见(40%)
延迟1天,扣( )分
财务分析材料、投资分析材料
分管领导
季度
物价管理工作
内部结算价格及收费标准制定的准确性(50%)
内部结算价格及收费标准制定的及时性(50%)
延迟1天,扣( )分
内部结算价格及收费标准材料
分管领导
季度
纳税策略适用选择的正确性
纳税策略选用不当次数
差错一次,扣( 5 )分
内部总结分析
分管领导
季度
周边绩效
20%
主动性、响应时间、解决问题时间、信息反馈及时性、服务质量
参见《云天化股份有限公司绩效考核管理制度》
内部网上评分
有业务协作关系的部门
月度
员工技能提升率
取证考试通过人次、外部职称和学历晋级人次
± 人,± 分
人力资源部员工培训挡案
人力资源部
年度
培训计划完成率=本年度实际培训次数/计划培训次数
±1%,± 分
编号
基础绩效指标(CPI)
权重
CPI定义/公式
考核标准
财务报表报出的及时性
延误次数
延迟一天,扣5分
报表报出记录
分管领导
季度
统计工作
统计工作的准确性(50%)
统计工作的及时性(50%)
延迟一天,扣3分
差错一项,扣1分
统计报表
分管领导
季度
税收处罚情况
处罚次数
每次扣4分
税务局处罚通知
分管领导
季度
二、加扣项考核指标
编号
基础绩效指标(CPI)
CPI定义/公式
考核标准
信息来源
考核主体
考核周期
行政管理
行政督办、合同管理、电话费用、接待管理、档案管理、保密工作、卫生绿化
参见公司《综合考核办法》
检查、抽查
总经理办公室
月度
人力资源管理
劳动纪律、员工考核、内部考核、员工教育
参见公司《综合考核办法》
抽查
人力资源部
月度
综合管理
经营计划、综合考核、质量环境和计量管理体系运行、计算机信息网络管理、质量管理活动
参见公司《综合考核办法》
检查、抽查
企管部
月度
设备管理
设备基础管理
参见公司《综合考核办法》
检查、查执行情况、网上督查
设备部
月度
资产管理
资产管理
参见公司《综合考核办法》
查执行情况
安环部
月度
党群工作
完成工作情况、学****情况、思想政治工作、会议传达及填表情况
参见公司《综合考核办法》
检查
党委工作部
月度
保卫工作
员工管理、门卫管理、交通管理、基层保卫管理、消防管理、防破坏管理
参见公司《综合考核办法》
检查
保卫部
月度
财务副经理绩效考核指标
一、权重项考核指标
编号
关键绩效指标(KPI)
权重
KPI定义/公式
考核标准
信息来源
考核主体