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经营绩效考核方案
为促进公司年经营目标全面达成,保持稳定健康发展和公司价值不断成长,特制定公司年度经营绩效考核方案。
一、考核与激励原则
(一)按实事求是的原则编制预算,确保公司价值持续成长
以确保公司价值持续成长为导向,以各机构2008年实际经营情况为基础,考虑经营目标具有一定的挑战性但经过努力可以达成,考虑机构间的差异和各地保险市场的差异编制公司预算,并据此设立考核方案。
(二)以盈利能力和利润贡献为中心,设定核心考核指标组
对机构以利润、综合成本率、保费收入、利润贡献度、综合成本率贡献为核心考核指标,以突显保险业务盈利能力的重要性,进一步加大效益考核力度。
核心考核指标作为月度、季度经营绩效的评价指标。
(三)增设辅***核指标,形成全面的经营业绩评价体系
在以利润、综合成本率、保费收入、利润贡献度、综合成本率贡献为核心考核指标的基础上,再设立以发展指标、效率指标、赔付指标、费用指标等辅***核指标,使评价方法既重视经营结果,也关注经营过程,以全面评价机构经营能力、经营业绩。
核心考核指标得分和辅***核指标得分共同构成考核指标综合得分。
(四)良好经营绩效应建立在规范经营的基础之上
机构必须将良好经营业绩建立在规范经营基础之上,对于违反监管规定和公司管理规章制度受到处罚的,将在辅***核指标中进行相应扣分。
(五)资源配置向效益好的机构、险种倾斜
扩大绩效工资与经营绩效考核的关联度;
薪酬调整向经营绩效高的机构倾斜;
销售推动费用根据机构的险类盈利情况微调;
资产管理中心奖金与投资净收益挂钩;
年终奖与经营利润直接挂钩,向经营好的机构倾斜。
二、考核对象
考核对象为:各分公司、总公司各部门。
三、核心考核指标及评分
(一)分公司
核心考核指标名称
评分规则
权重
经营利润计划达成率
达成率×100;得分区间:[0,120]
60%
综合成本率控制率
控制率×100;得分区间:[0,120]
25%
保费计划达成率
达成率×100;得分区间:[0,120]
15%
核心考核指标得分
∑(单项指标得分×权重)+ 利润贡献加分+综合成本率加/减分
说明:
1、利润贡献加分计算
纳入利润加减分的机构利润为机构实际经营利润,机构实际经营利润是指不含2009年前楼宇险和学贷险经营盈亏、出售房屋净损益后的机构经营成果,包括传统保险业务承保利润、营业外收支(不含出售房屋净损益)、其他业务收支、资产减值损失等。
利润贡献加分计算方式:经营利润为正数的分公司的利润贡献加分为其对应利润占盈利机构利润总和的比例×60。
因保费负增长而导致利润增加的机构不享受利润贡献加分。
2、综合成本率加/减分的计算:
为促进机构不断提升保险业务的经营管理能力,进行实际综合成本率加减分考核。综合成本率基准值为94%,实际综合成本率在94%以上的减分,实际综合成本率低于94%的加分。具体规则如下(下述公式中的实际综合成本率以A表示):
(1) A≤90%时,综合成本率加/减分=20+1000×(90%-A):即实际综合成本率低于90%的,先加20分,比90%每降低1个百分点再加10分;
(2) 90%<A≤94%时,综合成本率加/减分=500×(94% - A):即实际综合成本率介于90%至94%之间的,比94%每降低1个百分点加5分;
(3). 94%<A≤97%时,综合成本率加/减分=100×(94% - A):即实际综合成本率介于94%至97%之间的,在94%的基础上,每升高1个百分点减1分;
(4). 97%<A≤100%时,综合成本率加/减分=-3+300×(97% - A):即实际综合成本率介于97%至100%之间的,先减3分,在97%的基础上,每升高1个百分点再减3分;
(5). 100%<A时,综合成本率加/减分=-12+500×(100%-A):即实际综合成本率在100%以上的,先减12分,在100%的基础上,每升高1个百分点再减5分;
以上五种情况的加分上限均为50分,减分下限均为-50分。
因保费负增长而导致综合成本率降低的机构,不享受综合成本率加分。
3、因保费收入负增长而导致综合成本率降低及利润增加的机构,经营利润计划达成率和综合成本率控制率指标的得分上限均为100分。
(二)总公司
对总公司各部门(除资产管理中心外)按照总预算的执行情况进行考核,考核原则、计分方法和考核结果的运用均与分公司一致。
四、核心考核指标定义与数据来源
(一)核心考核指标定义
1、经营利润计划达成率
经营利润计划为正数时,经营利润计划达成率=实际经营利润÷(经营利润计划×经过月份/12)×100%;
实际经营利润是指不含2009年前楼宇险和学贷险经营盈