积压物料管理办法.docx

江西凯马百路佳客车有限公司
呆滞物料管理办法
一、目的
为规范公司库存呆滞物料的管理及呆滞物料处理流程, 减少公司
库存物料积压,减少资金的占压、浪费,使呆滞物料管理工作有章可
循,特制订本呆滞物料管理办法。
二、适用范围
本办法所指的呆滞物料包括外购的物料和半成品以及产成品。
三、呆滞物料的定义
经检验合格入库的物料自购入之日起, 间隔时间超过 180 天,至
盘查时仍存在于库存的,称为呆滞物料。
四、呆滞物料管理工作机构
(一)公司设立呆滞物料处理小组(以下简称专项小组) ,职责:
负责呆滞物料处理的目标及项目推进方案的设定; 负责项目参与人员
的选择、进度的管控、最终处理方案是否可行的批准;负责项目实施
优劣的评判及奖惩方案的建立; 负责呆滞物料清单的梳理、 呆滞物料
处理方案的拟定、按批准的方案进行呆滞物料的处理。
小组成员: 各相关部门负责人, 各部门可指定联系人并报财务部
备案。
办公室设在财务部
(二)相关部门职责
第 1 页 共 8 页
1、物流科:负责呆滞物料的接收、储存管理工作;负责提供呆
滞物料清单; 负责配合相关部门作好呆滞物料处置工作, 包括呆滞物
料的更换、退换等联系工作。
2、生产管理部:负责生产经营过程中呆滞物料产生的预防控制
工作,分析呆滞物料产生的原因, 负责定期对制造部门的物料进行盘
点、清理、退库工作;负责配合返工返修工作,下达返修工单指令。
3、财务部:负责对呆滞物料处置过程的监控、核价、评估及账
务处理等工作。
4、质量管理部:负责呆滞物料质量的判定工作,判定结果可分
为:合格、不合格等;负责按照技术通知单或工艺通知单,对所有呆
滞物料使用过程的监控。
5、技术中心(含工艺部) :负责呆滞物料处置的判定工作,判定
的结果可分为:返工返修、回收利用、报废、退货等;负责对呆滞物
料提出相应的处理意见。
6、销售部门(含售后服务部) :接受呆滞物料处理小组的安排,
参与评审,并提出相应的处理意见。
7、采购部门:负责呆滞物料退供应商部分的进度跟踪以及变卖
物料购买方联络、销售、收款等工作。
8、企业管理部:负责报废呆滞物料的变卖、遗弃等处理工作,
在规定时间内按环保体系的要求处理废品实物; 负责对呆滞物料推进
工作的考核。
(四)呆滞物料处理工作小组工作流程
第 2 页 共 8 页
1、呆滞物料处置每月组织一次评审清理工作。
2、物流科、生产管理部负责每月清理在本部门的呆滞物料,编
制《呆滞物料清单》 并于每月 1 日前提交到专项小组确认发起后续处
理方案及推动。
3、专项小组在收到《呆滞物料清单》后第一时间内转发相关部
门,各部门在 3 个工作日之内回复处理意见, 专项小组 2 个工作日内
完成处理意见整理,并作出评审意见初稿。
处理意见包括:
内部消耗(替代品利用、设计开发利用、二次加工利用) ;
外部消耗(退回供应商、市场销售)
4、评审意见完成次日 ,专项小组将《呆滞物料处理报告》提交财
务部,财务部在 2 个工作日内完成核价工作, 作出审核意见并报送公
司领导审批。
未通过审批的, 专项小组自收到审批意见次日组织相关部门对呆
滞物料进行重新评审,或采用其他方法解决。
5、专项小组自收到