会计信息系统实践报告.doc

实****目的: 通过上机实****掌握使用用友会计软件进行会计业务处理工作。
 
实****要求: 独立认真地完成每次上机练****作到从原理到操作掌握所学内容。
 
实****内容:
我们共进行了八个实验的操作分别是:
实验一用友ERP-U8软件初始化
实验二增加角色、用户并设置权限
实验三计算机会计建账
实验四记账凭证处理
实验五日常业务处理
实验六期末处理
实验七报表定义与编制
实验八资产负债表编制与报表分析
这八个实验步骤是循序渐进的。每个实验都是以上一个步骤为基础的,所以必须明确操作的步骤与原理,这样才能及时发现问题、改正在实验过程中的错误。
把软件初始化以后就正式的开始了实验。首先要建立一个新的账套,这是每个公司在会计年度必不可少的。建立完账套以后就要增加角色用户并设置他们各自的权限。
本次实验是以公司2011年1月份的业务为代表,输入一个月的会计业务记账凭证。要根据所给资料录入公司相关数据,在这个过程中也可能会输入错误,这时候就要修改或者删除凭证。修改凭证的时候只需要把凭证找出来然后再凭证上直接修改然后再单击保存就可以了。删除凭证的时候要分两步进行,先把要删除的凭证作废然后再进行整理,这时候就可以把错误的凭证完全彻底的删除。但是还是要尽量保证数据录入的完整性和正确性,以提高速度,避免不必要的麻烦。凭证的输入由录入员666来进行,当他进行完后由444审核员来进行审核。审核的时候可以一张一张的审核也可以对凭证进行成批的审核。此过程中要注意转换用户。
这一个月的业务进行完以后要进行一些日常业务的处理这其中包括记账、转账、输出各种账表等。转账有两种情况,即计算机自动转账和手工转账,计算机自动转账是通过定义自动转账凭证来实现的,手工转账是通过输入转账凭证来进行的。在会计业务中,每月有规律地反复出现的一些业务,例如每月提取折旧费、按月交纳税金、月底结转管理费、职工福利费计提等转账凭证,我们可以通过自定义转账来进行,首先定义自动转账凭证,然后自动实现转账。在这次试验中我们主要进行了每月计提折旧费的转账。
本月结束后,序时账、日报表、日记账、明细账、多栏明细账、总账、余额表等夜可以输出了,我们就可以进行相应的查询了。
我们进行的下一个实验是期末处理,即银行对账、结账和年末建立下年度账。
企业的结算业务大部分要通过银行进行结算,但由于企业与银行的账务处理和入账时间不一致,往往会发生双方账面不一致的情况,即所谓“未达账项”。防止记账发生差错,企业必须定期将银行存款日记账与银行出具的对账单进行核对。首先我们要在系统中输入银行和企业的期初余额和未达账项。经过调整以后银行和企业调整后的余额应该是持平的。
在处理完未达账项后就要进行对账,对账的时候有自动对账和手工对账。经过自动对账后,对于无法自动对账勾销的账项,可用手工对账功能,分别在“两清”栏双击鼠标左键,打上红勾,即进行对账。
最后余额调节表中的数字都应该是平的,此时我们要进行最后的结账。此后可以建立一个新的年度账通过年度账建立,自动将上个年度账的基本档案