增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）.doc

增值税纳税申报表附列资料(一)(本期销售情况明细)税款所属时间:年月日至年月日纳税人名称:(公章) 金额单位:元至角分项目及栏次开具税控增值税专用发票开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计应税服务扣除项目本期实际扣除金额扣除后销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额价税合计含税(免税)销售额销项(应纳)税额123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13÷(100%+税率或征收率)×税率或征收率一、一般计税方法计税全部征税项目17%税率地货物及加工修理修配劳务1————————17%税率地有形动产租赁服务213%税率3————————11%税率46%税率5其中:即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务6————————————————————————即征即退应税服务7————————————————二、简易计税方法计税全部征税项目6%征收率8————————————5%征收率9————————————4%征收率10————————————3%征收率地货物及加工修理修配劳务11————————————3%征收率地应税服务12————预征率%13————其中:即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务14————————————————————————即征即退应税服务15————————————————三、免抵退税货物及加工修理修配劳务16——————————————————————应税服务17————————————————四、免税货物及加工修理修配劳务18——————————————————应税服务19————————————————填写说明(一)“税款所属时间”、“纳税人名称”地填写同主表.(二)“开具税控增值税专用发票”:反映本期开具防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”,“开具其他发票”:“未开具发票”:“纳税检查调整”:反映经税务、财政、“合计”:,应税服务有扣除项目地,第1至11列应填写扣除之前地征(免)税销售额、销项(应纳),“应税服务扣除项目本期实际扣除金额”:营业税改征增值税地纳税人,应税服务有扣除项目地,按《附列资料(三)》第5列对应各行次数据填写;应税服务无扣除项目地,本列填写“0”.,勿做商业用途营业税改征增值税地纳税人,应税服务按规定汇总计算缴纳增值税地分支机构,当期应税服务有扣除项目地,,“扣除后”“含税(免税)销售额”:营业税改征增值税地纳税人,应税服务有扣除项目地,本列各行次=第11列对应各行次-,“扣除后”“销项(应纳)税额”:营业税改征增值税地纳税人,应税服