A06487《增值税纳税申报表附列资料一(本期销售情况明细....doc

A06487《增值税纳税申报表附列资料一(本期销售情况明细)》增值税纳税申报表附列资料(一)(本期销售情况明细)税款所属时间:年月日至年月日纳税人名称:(公章) 金额单位:元至角分项目及栏次开具增值税专用发票开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额扣除后销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额价税合计含税(免税)销售额销项(应纳)税额123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13÷(100%+税率或征收率)×税率或征收率一、一般计税方法计税全部征税项目17%税率的货物及加工修理修配劳务1 ————————17%税率的服务、不动产和无形资产2 13%税率3 ————————11%税率4 6%税率5 其中:即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务6————————————————————————即征即退服务、不动产和无形资产7————————————————二、简易计税方法计税全部征税项目6%征收率8 ————————————5%征收率的货物及加工修理修配劳务9a ————————————5%征收率的服务、不动产和无形资产9b————4%征收率10 ————————————3%征收率的货物及加工修理修配劳务11 ————————————3%征收率的服务、不动产和无形资产12 ————预征率%13a ————预征率%13b ————预征率%13c ————其中:即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务14————————————————————————即征即退应税服务15————————————————三、免抵退税货物及加工修理修配劳务16——————————————————————服务、不动产和无形资产17————————————————四、免税货物及加工修理修配劳务18 ——————————————————服务、不动产和无形资产19————————————————【表单说明】《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)填写说明(一)“税款所属时间”“纳税人名称”的填写同主表。(二)“开具增值税专用发票”:反映本期开具增值税专用发票(含税控机动车销售统一发票,下同)的情况。“开具其他发票”:反映除增值税专用发票以外本期开具的其他发票的的情况。“未开具发票”:反映本期未开具发票的销售情况。“纳税检查调整”:反映经税务、财政、审计部门检查并在本期调整的销售情况。“合计”:按照表中所列公式填写。营业税改征增值税的纳税人,服务、不动产和无形资产有扣除项目的,第1至11列应填写扣除之前的征(免)税销售额、销项(应纳)税额和价税合计额。“服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额”:营业税改征增值税的纳税人,服务、不动产和无形资产有扣除项目的,按《附列资料(三)》第5列对应各行次数据填写,其中本列第5栏等于《附列资料(三)》第5列第3行与第4行之和;;服务、不动产和无形资产无扣除项目的,本列填写“0”。其他纳税人不填写。营业税改征增值税的纳税人,服务、不动产和无形资产按规定汇总计算缴纳增值税的分