绩效审计报告模板.doc

绩效审计报告模板审计部审计师绩效考核指标1、审计部审计师KPI指标表2、审计师能力/态度要求列表XXXX有限公司审计报告审财字第[2000]号公司领导:根据集团安排,审计部于*年*月*日至*月*日对**年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计。**公司分系集团全资子公司,审计组是在确保公司管理层提供真实、完整的资料基础上,依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部控制规范》,实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序,现将审计结果报告如下:一经营绩效审计结果经审计调整及核实,*年*月*日**公司资产总额**万元,年度收入*万元,利润*万元,其中收入审计调增*笔计*万元,导致调整利润万元。具体财务状况、、货币资金:1、现金:*年期末现金万元,实施盘点结果,日常盘点情况。2、*年*公司共*个账户,银行存款余额万元,复核银行余额调节表,余额是否一致,各月是否进行对账单的索取、银行余额调节表的编制,存在问题,列示。3、公司印鉴管理4、票据管理5、货币资金收支管理:二、存货1、存货现状:金额万元、分类附简表2、盘存情况:抽盘比例,盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况;3、仓储管理:存货的库房仓储保管是否安全;物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;存货单据完整性、连续性、保管存档审查;检查存货的流动性,是否存在积压存货;期末存货资金占用控制;存货存在减值迹象时予以批露;4、采购管理:存货采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论;三、固定资产1、固定资产现状:金额万元、增减变动情况及分类附简表2、盘存情况:抽盘比例,