绩效审计报告模板.docx

绩效审计报告模板篇一:财务审计报告模板篇一:内部审计报告格式模板致:由:日期:关于:一、背景二、 目的进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。三、 范围业务范围:本次审计涉及的业务流程 期间范围:本次审计涉及的期间四、 方法此次内部控制评价过程中,我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与 xx集团的相关政策规定及相关法律法规的要求。五、 说明六、 总体结论依据审计范围所提业务流程排列,并依各业务流程的作业点进行评价表达,不但要提出发业务流程(如货币资金)图片已关闭显示,点此查看业务流程3.……4.……七、 具体审计发现与建议①审计发现:具体描述审计发现的问题,同时须举证证明问题确实存在。 ②原因分析:对问题产生的原因进行分析,原因尽可能与建议相对应。 ③造成影响:该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。 ④审计建议:提出具体的改进建议,应尽可能明确、可操作、不空洞。八、 后续跟踪描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划,以计划表形式填写。根据报告中【审计发现与建议】的内容,与业务部门达成共识,制定改进计划如下,我们将在*年*月实施后续跟踪:注:*年*月是指计划表中最后一项预计完成时间 .图片已关闭显示,点此查看篇二:财务审计报告模板附件1财务审计报告(式样我们接受委托,审计了后附的XX地税局20XX年8月31日的资产清查情况报表,以及资产、负债、收入、支出的情况。建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整,保证会计资料和清查资料的真实、完整是XX地税局管理层的责任。一、 清查工作基本情况(一) 导语。(二) 单位概况。(四)确定清查基准日账面资产、负债及净资产情况。二、 清查审计情况(一)清查基准日资产状况。1、现金:20XX年8月31日余额****元。(2)基建账务情况:按照资金平衡表中科目逐一列示。(二)清查基准日债务确认及清理情况。例如:暂存款20XX年8月31日余额****元,明细如下:1、 收入情况……2、 支出情况……四、 其他说明事项五、 清查结论……篇三:年度内部审计报告模板xxxx(集团)有限公司审计报告审财字第[20XX]号经营绩效审计结果二资产管理及内部控制一、货币资金:1、现金:篇二:年度内部审计报告模板XXXX(集团)有限公司审计报告审财字第[20XX]号公司领导:根据集团安排,审计部于*年*月*日至*月*日对(被审计单位)**年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计(审计目的)。**公司分系集团全资子公司(控股子公司),审计组是在确保公司管理层提供真实、完整的资料基础上,依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部控制规范》,实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序,现将审计结果报告如下:一经营绩效审计结果经审计调整及核实,*年*月*H**公司资产总额**万元,年度收入*万元,利润*万元,其中收入(成本、费用)审计调增*笔计*万元,导致调整(减)利润万元。具体财务状况、、货币资金:1、 现金:*年期末现金万元,实施盘点结果,日常盘点情况(有问题列示)。2、 *年*公司共*个账户,银行存款余额万元,复核银行余额调节表,余额是否一致,各月是否进行对账单的索取、银行余额调节表的编制,存在问题,列小。3、 公司印鉴管理(分管情况、岗位设置、记录情况等,无问题,不列报)4、 票据管理(安全性、完整性、收发存及盘点制度的合理性及执行情况,无问题,不列报)5、 货币资金收支管理:(收入的安全性、完整性、真实性;支出授权、程序的合理合规,资金管理制度)二、存货(只谈实物管理状况)1、 存货现状:金额万元、分类附简表2、 盘存情况:抽盘比例,盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况;3、 仓储管理:存货的库房仓储保管是否安全;物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;存货单据完整性、连续性、保管存档审查;检查存货的流动性,是否存在积压存货;期末存货资金占用控制;存货存在减值迹象时予以批露;4、采购管理:存货采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论;三、 固定资产1、 固定资产现状:金额万元、增减变动情况及分类附简表2、 盘存情况:抽盘比例,盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况;3、 固定资产管理:固定资产的保管是否安全;验收、转移、保养维修、保管、处置的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;固定资产台账、卡片账完整性、连续性、保管存档审查;检查固定资产是否合理利用,是否存在闲置情况;固定资产存在减值迹象时予以批露;4、 采购管理:固定资产采购及询价制