商贸公司工作流程图.doc

XXXXXXX有限责任公司商贸工作流程表二零一三年一月一日永正源商贸有限责任公司财务流程表目录第一章借款程序2第二章请款程序3第三章提现程序4第四章支票申请程序5第五章报销程序6第六章年度预算批准下达程序7第七章预算分解程序8第八章财务分析程序9第九章领用程序10第十章固定资产增置登记程序11第十一章货品入库程序12第十二章货品出库程序13第十三章领工资程序14永正源商贸有限责任公司财务流程表第一章程序名称:借款程序程序代号:yzy-01主管部门:○准审人核核否2○借款人签2核○字准复审支核核121付○○○账务部会计借款人现金出纳现款单金说明:、本程序适用于各项费用开支及借款情况。1、借款过程由借款人办理具体手续。2。、《借款单》、《支票使用登记簿》《资金审批一览表》、工作表单:3第二章程序名称:业务请款程序:yzy-02程序代号主管部门:○○部门经理权限审批人请款人签请款○签批请款总经签否1○请款人1○签字核准办理结算11○○财务部会计银行出纳厂家转请款单和有关凭据说明:1、业务请款是指购买各种货品请款。、业务请款过程由请款人办理具体手续。23、工作表单:《请款单》。第三章程序名称:提现程序yzy-03程序代号:主管部门:账务部退回32○○填总经财务部会现金出核领金申现准1○审批签提1○2准○银行工作人员现金出纳2○签否现金出纳说明:、现金出纳从银行提取现金必须由财务总监审批。1、现金出纳提取款项较大时,必须报公司总经理审批后才能提取,要请示2增派保安人员随同。。《现金申请单》3、工作表单:第四章程序名称:支票申请程序yzy-04程序代号:主管部门:账务部提审上总经理财务部申领人权限外请申2○权限内1○签准3○签准安审核手续12○○银行出纳财务会计1○支票转交申领人说明:申领人必须是部门经理或采购员。1、会计部经理负责审查支票使用的合法性和申领手续的正确性。2、。、银行出纳必须及时登记《支票使用登记薄》3。《支票使用登记薄》4、工作表单:第五章程序名称:报销程序yzh-05程序代号:主管部门:账务部填审部门经综合办公报销报销单1○审2○报销人签签否2○准转11○账务部会计交○总经理现金出纳报销单据核1○制单准2○付款报销人说明:出纳审核票据的真实性与合法性。1、《报销凭单》。2、工作表单:第六章程序名称:年度预算批准下达程序yzy-06程序代号:主管部门:○○○○准知总经理董事长总经理2○1签否○备案○退回安排年度预算调整程总经财务部会计1○复制上2○报分总经理抄解12○○预算分解程序送各部门负责人说明:年度预算需经董事会批准后方可下达。1、董事会未通过的年度预算交总经理责成各单位重新调整。2、第七章程序名称:预算分解程序yzy-07程序代号:主管部门:○总经理1○部门经理审核1○财务部21○○各分解预算草1○总经理财务部会计