出差及差旅费报销管理办法.doc

浙江麦姆龙仪表有限公司费用报销管理办法第一条 总则制定目的为规范本公司员工出差及报销手续办理程序,确定相关费用报销标准,特制定本办法。适用范围凡本公司员工费用核销事宜的办理应遵循本办法。第二条 借款 除市场部以外的公司其他人员每月借款金额不得超过 1000元;市场部人员每月个人借款在5000以下。借款流程:借款人填写借款单→财务审核所借金额是否超标及上月借款有否清还,否则不予办理→总经理签字(总经理不在,副总签字)→出纳付款。借款无特殊情况必须在当月归还,否则从当月工资中扣回,实行当月借款当月还款。第三条 出差及报销流程 出差人员须事先填写《出差申请表》,按程序完成审批手续;普通员工出差 ,由部门主管审核,总经理批准;否则财务事先不予借支,事后不予报销。 (总经理不在时以上批准程序,由副总经理签署批准意见);出差基本上实行差旅费个人先垫付后报销制度,特殊情况(如出差时间过长等)方可按上述流程先向财务预支。 员工完成出差任务后,应在回到公司后的一周内填写《差旅费报销单》,送部门主管审批后,到财务处办理报销手续,报销差旅费,并结清借款。《差旅费报销单》上需详细列出时间、路线、金额,并将真实、合法、有效的原始凭证分类粘贴,附在报销单后面。报销按以下程序进行:出差人(普通员工)整理凭证→财务审核→部门主管审批→总经理审批→出纳付款;出差人(主管)整理凭证→财务审核→总经理审批→出纳付款。第四条 交通工具使用标准 员工因公出差,可根据需要使用公共汽车、轮船(二等及以上舱位禁用)、火车(软卧禁用)等大众化水陆交通工具,经总经理批准,可使用公司的专车或乘坐国内民航飞机(经济舱)。副总经理级(含)以上人员出差按实报销。 出差地相距400公里以上或汽车单程行驶时间需 4小时以上,火车单程行驶时间需8小时以上的,可乘坐卧铺汽车或火车硬卧 (无硬卧可改为软座)。严禁超标、虚列虚报。第五条差旅费报销标准伙食费报销标准员工出差期间的伙食补贴采用定额补贴: 30元/天/人。外出参加会议和其它(如会展等)大型活动,凡已支付会务费或非由本人支付食宿费用的,不享受出差伙食补贴。住宿费报销标准普通员工出差住宿控制标准为 120元/天/人,主管级(含)以上人员出差住宿控制标准为200元/天/人,凭住宿发票在控制标准内报销,超支自理。副总经理级(含)以上人员出差住宿按实报销;无住宿发票或在汽车火车上过夜的,一律按50元/天/人