银行反洗钱账户审计报告.doc

银行反洗钱账户审计报告.doc银行反洗钱账户审计报告一、 基本情况二、 存在问题反洗钱组织机构及制度建设白水联社虽然成立了反洗钱领导小组并设立了办公室,但在所有反洗钱内控制度和调整反洗钱领导小组成员的文件中,未明确规定反洗钱领导小组成员部门职能的分工职责。同时,在规章制度的建立健全方面,各联社参差不齐,大部分联社以省联社和人民银行的反洗钱制度、办法等为主,很少有本联社的制度及办法。、客户身份识别和客户身份交易记录保存各联社都能执行《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易保存管理办法》,但执行力不一。一是不能有效识别客户身份。如富平联社营业部在客户身份识别时不打印核查结果,仅加盖“联网核查一致”印章;华县联社XX年1月27日张珊开立个人结算户留存的身份证复印件是属于二次复印,复印件上已加盖“再次复印无效”印章;二是不能按照有关规定对客户风险等级进行规范划分。如白水联社营业部无部分客户风险等级划分表;富平联社客户风险等级划分表填写不完整、不规范。三是各营业网点都未按规定向联社报送客户风险等级划分统计表。资料报送可疑交易信息特征描述不准确或甄别理由不恰当。女口:白水联社营业部对反洗钱上报系统XX年提取的239笔可疑交易的交易特征描述均为“自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑,或者一次性大额存取现金且情形可疑”,未根据每笔交易的实际情况进行分析;富平联社对反洗钱上报系统提取的XX年2季度联社营业部可疑甄别数据,对公可疑交易1笔,金额32万元,甄别理由填写为“正常”。反洗钱宣传培训经检查,各联社均能有效落实人民银行和省联社、办事处的宣传工作,但缺乏反洗钱工作宣传的主动性,如富平联社自身XX年未开展反洗钱宣传工作。反洗钱培训三家联社的反洗钱培训工作均为方式单一、受训人员过少。多半是通过会计例会、专题会议的方式对会计主管、网点负责、信用社主任进行培训,而不能深入到反洗钱一线人员。而且,培训后无照片、材料及总结等资料。反洗钱工作业务检查及稽核审计经检查,白水联社对反洗钱稽核、自查出的问题整改情况不到位。富平联社稽核审计部门年度内未对营业网点反洗钱工作进行专项稽核审计,只是在每季度的序时稽核、案件风险排查中涉及到反洗钱内容。三、稽核建议财务部门加强对反洗钱一线工作人员的培训,提高反洗钱技能。同时要加强反洗钱队伍的建设,把一些文化程度较高、专业知识对口、业务能力强、熟悉经济金融及法律知识的员工充实到反洗钱工作岗位,培养一支专业化的反洗钱队伍。将反洗钱工作做为一项长期的、系统性的工作为抓。各联社要加强反洗钱宣传培训的主动性、自觉性,在进一步提高信用社员工的遵纪守法意识和反洗钱工作主动性的同时,使反洗钱工作达到家喻户晓、深入人心,力争在全社会构筑起一道反洗钱防线。进一步加强反洗钱检查和稽核审计工作。各联社财务部门要至少每年进行一次反洗钱专项检查,及时发现和解决客户身份识别、大额和可疑交易报告及资料保存、客户洗钱风险等级划分等方面存在的问题,切实规范反洗钱业务操作。同时,联社稽核审计部门也要至少每年进行一次反洗钱专项稽核审计,及时对本联社的反洗钱工作开展情况及存在问题进行全面、客观评价,并提出改进措施,共同推进反洗钱工作的有效开展。***县农村信用合作联社反洗钱XX年度报告人民银行***县支行:按照《金融机构反洗钱监督管理办法》要求,现将我单位XX年度反洗钱工作情况报告如下:一、反洗钱工作整体情况及机构概况我社下辖22家信用社,32个营业网点,现有在岗员工364人。今年以来,为预防洗钱活动,维护金融秩序,我社认真贯彻落实反洗钱法律法规,切实履行金融机构反洗钱法律义务,严格按照人民银行及省联社的要求,组织辖内员工积极做好反洗钱相关工作,并定期组织人员对基层各营业网点执行反洗钱内部控制制度情况进行监督检查和审计考评,发现问题,及时整改,保证了反洗钱制度规定在我社得到有效落实。二、反洗钱工作机制建立情况内控制度建立和修订情况1、及时落实上级行社精神。反洗钱是一项长期的任务,在收到人行、监管部门及省联社反洗钱相关文件、规定后,我们都及时把反洗钱工作精神传达到各部门、分支机构、网点员工,并结合我社实际,提出具体工作要求,落实上级行、当地人行反洗钱工作布置。2、建章立制,加强内控管理。根据人行反洗钱检查要求及我社实际,今年1月份,对反洗钱内控制度进行梳理、细化,制定修订下发了《***县农村信用合作联社反洗钱业务客户风险分类管理办法》等三项制度,对联社各职能部门反洗钱工作的主要职责进行了细分,明确要求各职能部门设立反洗钱岗位、专人负责反洗钱工作;明确要求各级营业机构要根据“了解客户”的原则,建立和完善客户身份审查和登记制度;落实反洗钱大额和可疑交易报送归口管理部门;明确反洗钱司法配合和移送以及反洗钱保密制度等。机制设置情况为切实加强对反洗钱工作的领导,联社成立了以联社主任任组长,主管副主任