某集团财务管理解决方案案例.ppt

某集团财务管理解决方
案案例
环境的变化引发财务管理的新挑战
—支持企业的发展战略
Challenges For Finance?
给财务带来的挑战
市场的合井
三……………………………
◆市场的合并:壁垒逐渐消失
成熟的市场
◆市场勢称长和激烈竞争
◆地{縯球出新委与者新机会
◆客芦和产境枣以及盈利
Company
◆
Globalist
◆投资者的成熟详细的审查
区域化
和全球化
投资者的成察◆新的评估技术
采用投资者熟悉的语言进行交流
植入基于股东价值的业绩衡量标准
csomAd
Technology
Prodticts
客户和产品
技术的机遇
财务是企业最核心和最原本的价值
跟踪业务増值,屏蔽运行风险,掌控资源动向
结果=企业资产变化三
◆有形资产
资源类型
◆长期资产
◆短期流动资产
物质资源
无形资产
关系资源
◆知识系统;
◆运行过程
资金资源
◆流程差异
工艺流程
知识资源
业务规则
◆业务机会…
仑业基础
回归业务本源:控制、合并、分析、评价
U8集团财务核心价值
◆规避资金风险-掌握
财务管理UB
◆计划量化经营行动
◆控制经营、保障利润
◆提高资金利用效率-合
理配置资金资源
溶溢游
啡
◆分配资源-合理配置、统筹
便利沟通与协调信息共享
资金
◆降低资金成本内部资寓
◆评价业绩与提供激励
金调剂
集团经营洞若观火
U8◆策略分析行业分析;业绩预期
U8◆样表管理-统一管理思想
潭◆会计分析消除失真,发现危机
◆合并抵消一剔除泡沫影响
半姗一长
◆汇总分析集成集团信息
经济杠杆
财务分析
与评价
◆前景分析-运营业绩预测,折现
价值分析
U8集团财务管理方案
◆周密规划,高效协同一预算管理
◆整合资源、实时调控一资金管理
◆精准归集、慎密合并一报表管理
◆深刻分析、专业评测一财务分析与评
◆方案适应的组织形态与其他影响
周密规划,高效协同
企业预算系统应用价值分布
预算类型◆全面预算、财务预算、资本预算
集团账务预算
预算模型◆以销定产、以产定销、专项预算
预算对象
预算元素
「预算周期
悄售计划
存货、存货分
销售结构
里
年、季、月
采购计划
预算管理
总项目计划
子项目进度计划

目
资金计划
销售计划
2控制经营,保障利润
库存计划
采购计划设备计划人员计划
」
费用计划
周密规划,高效协同
企业预算系统应用价值分布
管理理论1◆预算是管理的基点
集团账务预算
管理理论2◆预算是管理者经营模拟规划的表现
控制利润与经营应用举例:资金预算对收支业务的控制
预算管理
银行付赦结穿单
2控制经营、保障利润
情户名到
」
周密规划,高效协同
企业预算系统应用价值分布
预算分配模型◆为企业资源分配提供依据
集团账务预算
预算调整计模型
合理配置、统筹安排应用-举例:预算申报与审批
种印预知异的平利助
预算管理
资金预算审批表
自图m
2控制经营,保障利润

」
L c,00000
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mm■1mmn
周密规划,高效协同
企业预算系统应用价值分布
增加信息共享◆基于U8ERP覆盖全面业务大量数据、科学编制预算
集团账务预算
提供协同◆基于预算模型实现激励预算、经营模拟自动化
信息共享、协同运作应用-举例:预算全过程支持、各部门协同参与
预算织監鎏层战略决策层
预算管理
团/分析提供人员
企业规划及战略,制定发展目标
事会及高层领导
控制经营,保障利润
预算目标分解下达
算编制委员会
编制部门预算/责任预算/企业预算
单位急部门主管

预算协调、审核
预算编制委员会
各层管理人员
预算定案、执行、审批及调整
高层管理者
业务执行人员
预算分析、监控
预算编制委员会
预算考评
预算编制委员会
周密规划,高效协同
企业预算系统应用价值分布
论模型1◆预算将对业务人员行为影响
集团账务预算
理论模型2◆激励政策的制定建立在对预算执行的跟踪、分析调整中
业绩评价与提供激励应用举例:预算执行分析
出赠出
预算管理
预算行情况分析丧
单:正
企业通常按照预算完
控制经营,保障利润
成的情况,制定责任中心
的激励政策,例如完成预
算奖励10%,超额奖励
3%,未完成扣除20%