XX房地产项目公司内部审计报告.docx

XXXX置业
2012年审报告
xxxx置业成立于2006年，现注册资本金人民币5000万元，公司主营房地 产开发经营业务。目前开发的“xx项目”项忖位于省XX市政务新区XX山路与 xx路交界处，东临xx路，西侧是xx路。项H宗地总面积：91700平方米，约 137亩，。项目建筑规划面积132636平方米，其中：商业 面积约19469平方米，住宅面积约112757平方米，社区服务面积约350平方米, 公厕面积约60平方米。
xx项目多层住宅一期共12栋楼（414套）、二期共11栋楼（336套）均已 全部售罄，分别于2009年10月、2010年12月全部交付使用。小高层住共6栋 楼（住宅320套、门面房178间），最后一批房源于2012年12月交付使用。
由于xx项H已进入工程决算收尾阶段，所以本次审侧重在于以下儿个方面: 通过对楼盘的已销售及待售物业的梳理，进而对项口整体经济效益进行一次测 算；通过对项U主要税种的测算，进而讣算公司尚需缴纳的主要税款；其他一些 需要关注的事项。
一、xx项目整体经济效益测算
1、销售收入
xx项整个楼盘可销售面积131613. 68平米（不含小区配套物业744. 61平 米及地下人防4344. 32平米），其中：、沿街商业14071. 07 平米、储藏室及地下车位10409. 01平米。截止审日，已实现销售面积共计 113564. 46平米，其中：住宅104729. 46平米，沿街商业1575. 6平米，储藏室 及车库7259. 39平米。尚余待售物业共计18049. 22平米，待售物业主要是小高 层沿街商业门面房共计12495. 47平米及部分车库储藏室，住宅除小高层尚余13 套大户型外已全部售罄。结合已售及剩余房源进行测算，该项LI预计可实现总销 售额44894. 05万元，详见下表。
xx项目销售完成情况及待售物业一览表
讥位：万元
房屋
类型
可供销售全部房源
已销售情况
待售房源
套
而积
均价
金额
套
而积
均价
金额
套
面积
均价
金额
多层
住宅
770
73795. 58
2168
18210. 3
770

2468
18210. 3
0
0
0
小鬲 层住 宅
320
33338. 02
3617
12058
307
30933. 88
3617
11189
13
2404. 14
3500

商业
178
14071. 07
9249
13014
31

9249
1457
147
12495. 47
9276
11591
有产权
小计
1268
121204. 67

1108


160
14899. 6
12432. 45
储藏
室
593
6576. 85
1000
657. 69
101
4848. 17
1000
484. 8
192
172& 68
1350
23X4
人防 牟位
176
3