贵州茅台茅台财务分析报告.docx

贵州茅台茅台财务分析报告.docx财务分析报告——贵州茅台
会计学院
会计学2+2
张陵龙
09142135
目录
一、公司简介
二、 资产负债表和利润表
三、 财务报表分析
1、 企业偿债能力分析
短期偿债能力分析
长期偿债能力分析
2、 企业营运能力分析
3、 企业盈利能力分析
4、 企业发展能力分析
四、 公司财务管理存在的问题
五、解决公司财务管理问题的对策
—、公司简介
公司主营贵州茅台酒系列产品的生产和销售，同时进行饮料、食品、包装材 料的生产和销售，防伪技术开发，信息产业相关产品的研制开发。
贵州茅台酒股份有限公司茅台酒年生产量已突破一万吨；43。、38。、33。茅 台酒拓展了茅台酒家族低度酒的发展空间；茅台王子酒、茅台迎宾酒满足了中低 档消费者的需求；15年、30年、50年、80年陈年茅台酒填补了我国极品酒、年 份酒、陈年老窖的空白；在国内独创年代梯级式的产品开发模式。形成了低度、 高中低档、极品三大系列70多个规格品种，全方位跻身市场，从而占据了白酒 市场制高点，称雄于中国极品酒市场。
二、资产负债表和利润表
34, 825, 100. 00
资产负债表
报表日期
单位
流动资产
20111231
元
20101231 元
20091231 元
20081231 元
货币资金
18, 254, 700, 000
12, 888, 400, 000
9,743,150,000.
8, 093, 720, 000
.00
.00
00
.00
结算备付金
-
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拆出资金
-
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交易性金融资产
-
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衍生金融资产
-
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-
应收票据
252, 101, 000. 00
204,811,
380, 760, 000. 00
170,613,
0
应收账款
2, 225, 400. 00
1, 254, 600. 00
21,386,
预付款项
1,861,030, 000.
00
1,529,870,000.
00
1,203,130,000.
00
741, 639, 000. 0
0
应收保费
-
-
-
-
应收分保账款
-
-
-
-
应收分保合同准备金
-
-
-
-
应收利息
225, 183, 000. 00
42,728,
1, 912, 600. 00
2, 783, 550. 00
应收股利
-
-
-
-
其他应收款
47, 287, 500. 00
59,101,
96,001,
82, 601, 400. 00
应收出口退税
-
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-
应收补贴款
-
-
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-
应收保证金
-
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-
内部应收款
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买入返售金融资产
-
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-
-
存货
7, 187, 120, 000.
5,574, 130,000.
4,192,250,000.
3, 114, 570, 000
00
00
00
.00
待摊费用
-
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待处理流动资产损益
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—年内到期的非流动资产
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17,000,
-
其他流动资产
-
-
-
-
流动资产合计
27, 829, 600, 000
20, 300, 300, 000
15, 655, 600, 000
12, 240, 800, 00
非流动资产
.00
.00
.00
0. 00
发放贷款及垫款
-
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-
-
可供出售金融资产
-
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-
持有至到期投资
60, 000, 000. 00
60, 000, 000. 00
10, 000, 000. 00
42, 000, 000. 00
长期应收款
-
-
-
-
长期股权投资
4, 000, 000. 00
4, 000, 000. 00
4, 000, 000. 00
4, 000, 000. 00
其他长期投资
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投资性房地产
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固定资产原值
6, 856, 190, 000.
5, 293, 000, 000.
4,005,140, 000.
2, 840, 790, 000
00
00
00
.00
累计折旧
1,427,990, 000.
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