论我国国有商业银行的风险管理.pdf

内容摘要放宽和金融自由化进程的加快,商业银行破产倒闭成为一种世界性的据国际货币基金组织统计,—年的年问,有龉液实际上我国商业银行经营中存在着太量不容轻视的潜在风险。资本充随着银行业的飞速发展,各种各样的银行风险也不断发生,尤其是进入世纪年代以来,银行风险发生的频率之高、危害之大、波及范围之广都是前所未有的。因此,加强商业银行风险管理,维护良好的金融秩序,对当今各国和世界经济发展都有着极为最要的意义。我国正处于经济体制转型时期的国有商业银行,不仅面僮爬醋允谐的各种风险,而且还面临着政治经济体制方面的风险,我国刚刚加入世界贸易组织,这也给我国国有商业银行风险管理提出了新的挑战,如何借鉴别国风险管理的经验,加强我国国有商业银行风险管理,是我们面俚慕羝热挝瘛1疚慕岷鲜导拾咐治鑫夜猩桃狄蟹险的特征和成因,探讨了加强我国国有商业银行风险管理的对策和措施。全文共分成四个部分。第一部分是引言。从世纪年代开始,随着各国金融管制的现象,其发生频率和覆盖范围远远超过这个世纪以往任何~个时期。地区几米橹稍钡ノ蛔苁/的银行业曾发生严重问题,出现过银弦业危机。其中既有发展中国家、新兴工业化国家和“经济转轨”国家,ⅲ罕疚某啤熬米9臁保侵附写蛹苹玫绞谐【玫转变,这里不涉及基本经济制度是否发生根本改变的问题。灿芯发达国家。由于商业银行在现代经济中处于核心、枢纽地位,所以银行业发生危机不仅会造成大批商业银行破产倒闭,使大量存款人的利益受到直接损害,而且会导致整个经济发展的停滞或倒退,促发经济的全面危机。上述情况的出现,引起人们对商业银行经营风险问题前所未有的关注。年颁布的《中华人民共和国商业银行法》是我国商业银行风险管理进入实务操作范畴的一个标志。我国目前没有发生严重的金融危机并不意味着我国金融业包括银行业不存在风险隐患。
积累到一定程度后,一旦遭遇外在因素冲击,就极有可能形成现实的足率低、不良资产比例高、财务效益低下已经开始危及银行业的安全经营。对这些潜在的风险,如果听之任之,不从根本上加以解决,当第二部分论述了国有商业银行在经济体制转型时期中所面临的风险和风险管理现状。本部分首先介绍了经济体制改革与国有专业银行向商业银行转变的关系;紧接着介绍了我国国有商业银行风险的表现和特征,风险表现为巨额不良贷款、盈利能力低下、违规经营和金融犯罪时有发生,危害巨大、资产结构单一,负债结构不合理,风险集中。风险特征表现为集中性、隐蔽性、累积性、体制性;然后论述了我国国有商业银行风险的形成原因。为了有效的防范和控制商业银行风险,风险的成因分析必不可少。具体的,导致国有商业银行形成不良贷款,产生各种银行风险的原因有外部原因:国有企业对信贷资金的高度依赖,自有资金严重不足、国有企业长期粗放经营,亏损严重、国企产权关系不明,责权利不对称、政府行政干预过多、人民银行监管力量薄弱、信贷资金财政化现象严重等。内部原因:‘国有商业银行产权制度存在缺陷一一所有权主体缺位、风险管理意识淡薄,风险管理机制不健全、缺乏行之有效的激励机制和约束机制、风险的缓冲机制残缺等;最后介绍了现阶段我国国有商业银行风险的管理。由于对银行风险的否定,长期以来我国的银行并未形成完整的风险管理体制和理论。随着我国经济的高速增长和金融改革的深化,国有银行取得了前所未有的飞速发展,到了世纪年代初,我国的国有商业银行风险意识增强,开始推广和实行资产负债管理。为了加强商业银行的风险管理,中国人民银行年月颁布的《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标》成为我国商业银行风险管理的纲领性指导文件。这部分分别从以下几方面加以论述我国国有商业银行风险管理的现状:信用风险的管理、流动性风险的管理、资本风险的管理、利率风险的管理、汇率风险的管理、操作风险的管理。第三部分是案例分析:经验、教训和启示。银行资产中贷款的高比例以及贷款的缺乏流动性,使得银行特别容易出现因信贷违约风险危机。
而引趣的清偿能力足。尽傺不同时期、不同国家银行危机发生的导火索移最终骧匿予差万剽。但这些纛因鬣终都是通过银行信贷瓷产质量的恶化起作用的。在任何银行业的危机中,银行倒闭的最根本原因都是不良贷款的比例过高。这羼通过笔者在农行信贷工作中遇到的两个真实案镄,“成都万元镊行承兑汇票发生垫嚣和途期静案例”和“中江县熊绸公司破产甩债的案例”揭示了我国国有商业银行在风险管理中存狡的问题,镬人说:“过去的事情是未来的一面镜子”。并介绥了疑案髑中带给我们憋经验教调嗣痘遥。第四部分论述了加强我豳国有商业锻行风险管理的对策建议。通过前隧的案例分析,本文认为我国国有灏业银行风险的突出表现是存在巨额不良资产,露对巨额的不嫠资产,露瑟金融全球仡、自赉纯戆浪潮,面对奶粽剑椅Юв猩桃的餍杏Ω没Χ裕υ銮风险镣理,这部分黄先论述了当前国有蜥业银行风险管理面临的挑战。如金融翎薪对亵邋银行风险篱理