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投资项目跟踪管理制度
制度名称
投资项目跟踪管理制度
编 号
受控状态
执行部门
监督部门
编修部门
第1章总则
第1条目的
为了规范公司投资项目的执行，有效监督投资项目执行人员的行为，结合公司实际情况，特制定本
制度。
第2条适用范围
本制度适用于公司所有对外投资项目的执行情况的跟踪管理。
第3条 各部门及人员岗位职责
.投资项目组执行人员负责按照项目执行计划书的规范开展投资项目。
.对外投资项目实施后，公司投资部门负责对投资项目进行全程跟踪，并对投资效果进行评价。
.公司监事会、审计部行使对外投资活动的监督检查权。
第2章投资项目跟踪管理
第4条跟踪管理的事项
公司投资部对项目的建设进度、资金投入、使用效果、运作情况、收益情况等进行全面的跟踪管理， 并定期向总经理和董事会提交书面报告，具体需跟踪管理的事项如下。
.投资业务相关人员的设置情况。重点检查由一人同时担任两项以上不相容职务的现象。
.投资授权批准制度的执行情况。重点检查对外投资业务的授权批准手续，越权审批行为。
.投资计划的合法性。重点检查非法对外投资的现象。
.投资活动的批准文件、合同、协议等相关法律文件的保管情况。
.投资项目核算情况。重点检查原始凭证的真实、合法、准确、完整，会计科目与会计核算
准确性。
.投资资金使用情况。重点检查使用资金的用途和预算，使用过程中的资金现象。
.投资资产的保管情况。重点检查账实不符的现象。
.投资处置情况。重点检查投资处置的批准程序、过程。
第5条投资前的跟踪
对股票、基金、债券及期货投资，取得投资业务审批权限及审批程序批准后实施，投资部门及其他 部门应定期将投资的环境状况、风险和收益状况，以书面的形式上报公司财务部门，随时掌握资金的保 值增值情况，股票、基金、债券及期货投资的财务管理按公司财务管理制度执行。
第6条投资过程中的跟踪
.公司审计、财务部门按工作规定进行核查审计，可聘请社会审计机构查阅财务决算资料。
.如果项目实施过程中出现新情况，公司投资部应在此情况出现五个工作日内向公司总经理汇报， 总经理应立即会同有关专业人员和职能部门对此情况进行讨论和分析，并报董事会审批。
.投资项目的变更，应由投资项目负