财务部岗位职责及薪酬体系.doc

财务部
部管理体系手册
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目 录
财务部组织架构图…………………………………………………………………………………..2
财务部经理岗位说明书……………………………………………………………………………5-7
会计主管岗位说明书……………………………………………………………………………….8-9
税务主管岗位说明书……………………………………………………………………………10-11
往来会计岗位说明书……………………………………………………………………………12-13
出纳岗位说明书……………………………………………………………………………………..14
资金/预算管理会计岗位说明书…………………………………………………………………15-16
代收款会计岗位说明书…………………………………………………………………………17-18
薪资体系说明……………………………………………………………………………………19-27
财务部KPI考评体系………………………………………………………………………….……X
财务部工作流程图…………………………………………………………………………………..X
财务部组织架构图
财 务 部
经理
税务主管

会计主管
核算会计兼任

核算会计
往来会计
出 纳
资金/预算
管理会计
代收款会计
1、编制说明：
财务部设置岗位8个，人员编制7人，其中经理级1人，主管级2人，员工级4人。
经理级：财务部经理1人；
主管级：税务主管1人，会计主管1人；
员工级：核算会计1人（会计主管兼），往来会计1人，出纳1人管理会计1人，代收款会计1人。
2、部门职责分析表：
序号
职责框架
涉及项目
执行岗位
责任岗位
1
纳税核算
用友系统的管理及维护；
税务主管
财务部经理
2
税务账务核算、筹划及纳税申报等；
3
发票的领购、核销与开具；
4
公司各种证件的变更、年检及使用管理；
5
会计税务档案、凭证的整理与保管；
6
协助部门经理处理对对外的沟通与协调；
7
主管盛岳账务核算；
8
工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。
1
会计核算
代收款单据与往来账(结算方式为代收）的账实核对；
会计主管
财务部经理
2
按照会计准则及公司实际情况预提相关经营管理费用及银行利息；
3
按照会计准则及公司实际情况摊销相关经营管理费用；
4
生成组装单，及时审核会计凭证，作出正确的账务处理；
5
核算当月的经营成果，编制会计报表，做出财务分析；
6
组织部门进行资金盘点与库存盘点；
7
编报日报、月报，提供考核数据；
8
组织会计凭证的整理与会计档案的保管；
9
财务印鉴的保管；
10
工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。
1
资金与预算管理
网上银行货币资金的支付授权；
资金/预算管理会计
会计主管
2
库存现金限额的拨付；
3
费用报销单据及借款业务的审核与账务处理；
4
资金日报的编制与盘点；
5
银行空白凭证及空白支票、电汇凭证等票据的管理；
6
部门月度预算的编制；
7
公司月度预算及执行情况；
8
工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。
1
资金收支与报销
办理货款及其他项目的收存付款手续；
出纳
会计主管
2
负责报销凭证的审核及报销手续；
3
查询银行资金到帐情况；
4
按照资金管理规定使用资金账户及密码；
5
银行日记账/现金账的核对；
6
合理调整账户结余资金，不定时盘点资金库存；
7
工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。
1
往来账款管理
检查审核采购入库单并生成采购发票；
往来会计
会计主管
2
所有采购发票及销***生成并与销售勤复核
3
维护变更客户资料
定额发票的监管与控制
4
根据商品组装单做其他出、入库单据
5
核对应付账款明细账
6
负责组织存货及行政办公用具的盘点及监督工作
7
编报日报及月报；
8
工作效率、职业道德、出勤及卫生
1
收款单付款单核销管理
2
往来账账务登记与核算处理
3
货款催收的及时性与催收效果
4
应收账款额度与账龄控制
5
编报日报及月报；
6
账龄分析与账款清收会的组织与效果
7
工作效率、职业道德、出勤及