sap顾问面试问题.doc

SAP 顾问面试问题以下是我个人目前遇到的一些 FI/CO 问题的小结,希望对大家有所帮助, 也可能有回答错误的地方,希望高手不吝赐教。也希望各位顾问们讲你们遇到的一些面试问题做个跟贴,方便大家共同进步,谢谢。 Q:假设你作为 SAP 的顾问,请介绍 SAP 系统中统驭科目的用处。 A: 统驭科目( reconciliation account )指的就是将明细科目归集起来的意思。系统总帐科目表中包括统驭科目,该统驭科目是与应收模块、应付模块、固定资产模块有关的,其中长、短期借款运用了应付模块的功能,也成为了统驭科目。假设用户在 Customer Master Data 设定错误,将 Reconciliation Account 输入错误, 作为顾问如何将系统的错误数据调整正确?利用统驭科目的修改功能. 在实际业务过程,我们可能会发生统驭科目选用错误,此时就要用到统驭科目的变更功能。如客户 A 的统驭科目被误选为 11310101 ,并有一笔分录输入,假设为 1000 元, 此时的总帐科目 11310101 就有 1000 元余额, 事后发现用错统驭科目, 为此在此客房的主数据中更改统驭科目假设为 113102101 (注意这并不会更改已过入 11310101 的 1000 元),更改完毕后,至月末(假设本月只有一笔分录及余额为 1000 元) 运行客户重组程序, 系统会产生借: 11310299 (系 1131020 1 的调整科目,但非统驭科目) 1000 贷: 11310199 (系 11310101 的调整科目,但非统驭科目) 1000 ,在报表层次上 11310101 与 11310199 被安排在一行后余额变为 0, 11310201 与 11310299 被安排在一行后余额变为 1000 ,这样在报表层次就将由于选错统驭科目而产生的错误纠正了。第二个月初, 系统会自动运行相反的调整分录,借: 11310199 (系 11310101 的调整科目, 但非统驭科目) 1000 贷: 11310299 (系 11310201 的调整科目, 但非统驭科目) 1000 。直到选错统驭科目的金额被支付出去后,才不需运行上述程序。 Q: 请介绍下如果你需要批量导入数据,比如从 EXCEL 或 FLAT 文件选择导入总帐科目主数据的时候,你会选择哪些方法? A: LSMW Legacy System Migration Workbench (详情请参考一份关于在 LSMW 上创建录屏程序并且记录 Variant 和 Screen Record 的帖子), CATT 和 ECATT (CAT T 的对应 T-CODE 到 ECC 版本 后没有了,变成了 ECATT), 以及 BDC 批量数据导入程序。 Q: 请简单介绍一下 SAP 内现金流管理的方法? A:在 SAP 中,对于现金流量表的编制是采用公式的方式计算而出的。如经营活动产生的现金流量是通过当年销售收入+ 应收帐款的期初数—应收帐款的期末数+ 预收帐款的期末数—预收帐款的期初数等公式计算而出, 但是我们知道该公司对于企业的正常业务来说是有效的,但现代社会中,非货币性交易及债务重组的业务时有发生, 这部份交易是不与现金流转有关的, 但同样在减少诸如应收帐款的金额,故在利用公式来推导现金流量表时,尚需加入某些因素,即经营活动产生的现金流量应为当年度产生的销售收入+ 应收帐款的期初数-- 应收帐款的期末数+ 预收帐款的期末数—预收帐款的期初数+ 当期收回前期核销的坏帐—以非现金资产抵偿债务而减少的应收帐款—当期核销的坏帐, 由于新增的因素在报表层次是如无法体现的(报表的应收帐款期末数是结果),故利用未调整前的公式计算出的现金流量表是不准确的。尚有现金流量表的某些项目是不能用公司来计算的, 如购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金需根据有关科目分析确定等。因此, 利用控制模块的某些道理来完成现金流量表的编制。比如, 在输入凭证时, 初级成本要素被要求分配一个成本中心,实际上这成本中心是在归集有关初级成本要素及金额。那能不能在凭证输入时, 凡与现金流动有关的金额都被分配一个现金流量表中的项目, 如当借: 现金 1000 贷: 客户 1000 时, 在行项目中现金应分配给“销售商品、提供劳务产生的现金”, 又如当借: 费用 2000 贷: 现金 2000 , 则在行项目中这 2000 元就应分配至“支付职工以及为职工支付现金”等. 具体操作步骤如下: Q: 描述一下财务以及管理会计在月末关帐时需要做哪些工作? A: 参见本博一篇关于月关帐的 Blog. 包含 CO/FI/MM/PP/SD Q: 如果作为国内一家子公司, 需要使用保留目前的用户****惯( 满足国内 GAAP