企业经营实战演练学员手册.doc

Kingdee 企业经营实战模拟-学员手册
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金蝶企业经营实战模拟
学员手册
起始年
任务清单
每年年初：（根据提示，完成部分打勾）
⑴支付应付税（根据上年度结果） 口
⑵支付广告费 口
⑶登记销售订单 口
每个季度：
季度
二季度
二季度
四季度
⑴申请短期贷款/更新短期贷款/短款还本付息
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⑵更新应付款/归还应付款
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⑶更新原料订单/原材料入库
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⑷下原料订单
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⑸更新生产/完工入库
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⑹投资新生产线/生产线转产/变卖生产线
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⑺开始下一批生产
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⑻产品研发投资
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⑼更新应收款/应收款收现
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⑽按订单交货
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（11）支付行政管理费用
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每年年末：
⑴申请长期贷款/更新长期贷款/长贷支付利息 口 ⑵支付设备维修费 口 ⑶支付租金（或购买建筑） 口 ⑷折旧 口 ⑸新市场开拓投资/ISO资格认证投资 口 ⑹关账 口
起始年订单
项目
合计
市场
本地
产品名称
Berry
账期
1Q
交货期
Q3
单价
6
订单数量
6
订单销售额
36
成本
12
毛利
24
起始年的现金流量表:
项目
1
2
3
4
应收款到期（+）
变卖生产线（+）
变卖原料（+）
变卖厂房（+）
短期贷款什）
高利贷贷款（+）
长期贷款（+）
收入总计
支付上年应交税
亡aH畀 丿 告费
贴现费用
归还短贷及利息
归还咼利贷及利息
原料采购支付现金
成品采购支付现金
转产费
生产线投资
加工费用
产品研发
行政管理费
长期贷款及利息
维修费
租金
购买新建筑
市场开拓投资
ISO认证投资
其他
支出总计
现金余额
起始年的财务报表
综合管理费用明细表（百万）
损益表 单位：百万
项目
金额
亡aH畀 丿 告费
转产费
产品研发
行政管理
4
维修费
4
租金
市场开拓
ISO认证
其他
合计
8
项目
年初数
期末数
一、销售收入
40
减：成本
17
二、毛利
23
减：综合费用
8
折旧
4
财务净损益
1
三、营业利润
10
力口：营业外净收益
0
四、禾U润总额
10
减：所得税
3
五、净利润
7
资产负债表 单位：百万
资产
年初数
期末数
负债及所有者权益
年初数
期末数
流动资产：
负债：
现金
24
短期负债
20
应收帐款
14
应付帐款
0
原材料
2
应交税金
3
产成品
6
长期负债
20
在制品
6
流动资产合计
52
负债合计
43
固定资产：
所有者权益：
土地建筑净值
40
股东资本
50
机器设备净值
12
以前年度利润
4
在建工程
0
当年净利润
7
固定资产合计
52
所有者权益合计
61
资产总计
104
负债及权益总计
104
第一年
任务清单:
年初：（根据提示，完成部分打勾）
⑴支付应付税（根据上年度结果） 口
⑵支付广告费 口
⑶登记销售订单 口
每个季度：
季度
二季度
二季度
四季度
⑴申请短期贷款/更新短期贷款/短贷还本付息
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⑵更