中天运会计事务所内控审计所需资料清单.doc

中天运会计事务所内控审计所需资料清单
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
客户提供内部控制资料一览表
~~～～~~~工程局有限公司:
承蒙委托，
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
客户提供内部控制资料一览表
~~～～~~~工程局有限公司:
承蒙委托，， 烦请贵公司及下属子公司提供包括但不限于以下内部控制业务相关资料:
一、公司层面内部控制相关资料
(一）内控环境
1。１治理结构
公司章程
法人治理结构
股东大会、董事会、监事会议事规则
董事、监事成员履历
股东会、董事会、监事会会议记录
1．2机构设置与权责分配
公司组织结构图
关键岗位职责描述
组织机构调整的文件
公司授权体系及权限指引
培训记录
绩效考核
1。3　内部审计
审计计划
审计报告
整改情况ﻫ人员配置ﻫ培训计划及记录

招聘、培训、晋升和薪酬政策
员工《劳动合同》文本
培训几乎及记录
员工岗位职责描述
绩效考核文档及考核报告
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
加薪、晋升的审批资料
违规处罚通报
1．５ 企业文化
诚信与道德价值观
培训记录
会议纪要或记录
领导讲话材料
对员工违规的处理材料
客户投诉、举报记录
举报案件情况的通报
管理层会议纪要
会计核算手册
财务报告
内部审计报告
（二)、风险评估

战略发展规划
年度经营计划
年度预算计划
责任目标合同
2．2风险评估
公司现有风险信息库
风险信息的收集
风险评估记录
风险分析报告

风险的应对措施
内部审计报告
(三)控制活动
公司现有内部控制的基础资料
如内部控制手册
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
流程图和会议备忘录等文件。
控制活动的制定及发布文件
控制活动的完善修订
（四）信息与沟通
4．１信息与沟通
内外部信息的收集及传递文档
会议纪要
绩效考核文档
内部信息沟通方式及相关记录
外部信息沟通方式及相关记录
客户调查访问
监管部门处罚
　信息系统
公司信息技术总体规划
现有信息系统
信息资产清单
信息技术培训计划、培训记录
与第三方达成的合同或协议
系统权限控制文档
信息系统安全控制
信息备份
信息分级保密制度
４。3 举报
举报投诉记录
举报事件处理
(五）、内部监督
5。1 日常监督
管理层会议
年度财务报告
财务分析报告
经营分析报告
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
客户拜访记录
资产盘点报告
内外部审计报告
5。２ 专项监督
公司自评方案
自评(自查)报告
专项调查报告
内部控制评价方案