银行内部控制管理办法(内控合规).doc

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银行内部控制管理办法
第一章 第二章 第三章 第四章
第五章
第六章
第七章
内部控制评价 内部控制监督 附则 13
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总则 1
内部控制职责 内部控制措施 内部尽职监督到位负责。
（二）合规管理部门与^1~类风险的综合管理部门是内控管理的“二道防线”。
合规管理部门（包姑总行法律合规部、各分行内控合规部、各直属支行内控合规部，下同） 是内控管理职能部门，负责牵头组织内部控制体系的统筹规划、组织落实、检査评估和内控 考核及培训：负责尽职监督评价及牵头督导内控问题整改；负责左期向高级管理层报告内部 控制及管理状况。
存类风险的综合管理部门是全而风险管理的综合管理部门，是内部控制的重要职能管理部门, 负责全而风险管理的有效性。
“二道防线”部门除负责本部门及所辖条线的内部控制自我监督和检查外，还应按其职责独 立检查、评价“一道防线”业务部门的内控状况并对相应业务条线反馈意见：提供指导业务 发展和内控建设的建议：与业务条线合作，确左、评估风险、有针对性地设置控制措施，针 对发现的问题和内控缺陷及时组织落实整改，强化内控建设，防范各■类凤险。
（三） 内部审计部门是内控管理的“三道防线”，履行内部控制的监督职能，负责并对本行 内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审讣发现的问题，井监督整改。
（四） 纪检监察部门是内控管理的“四道防线”，利用其“教育、监替、惩处、保护”的职 能作用，负责对本行内部控制失职失察的监督检査，提出处理建议，并监督整改。
第十二条 本行各金融总部各■部门及分行（含直属支行，下同）作为内控管理的核心主体, 履行以下职责：
<-）^$金融总部总裁对本总部内控管理负首要责任，金融总部各部门负责人在承担本部门 相应的内控管理贵任。
各分行行长对本分行及辖内内控管理负首要责任，其他行领导在分工范围内承担相应的内控 管理责任。
（二）各金融总部齐部门是本部门职责内控管理部门，建立内部控制管理体系，及时履行对 总行内控合规部门的内控管理情况报告。
徉分行应明确内控管理牵头部门和评价实施部门，各■职能部门根据总行制度规左及要求，比 照总行/总部部门职责建立本分行及辖内各级机构内部控制管理体系，及时履行对总行的内 控管理情况报告及对辖属支行的内控管理和监督评价职责。
第三章内部控制措施
第十三条 本行应加强内控制度建设，建立健全总行、各金融总部各■部门和分行一体、层次 淸晰、管控严密、高效实用的内部控制制度体系，确保全行各类决策、齐项业务过程、^$级 管理人员和每个员工都处于严密的制度约束之下，做到遵章守规。
（一）加强内控制度的系统性建设，从制度框架、组织授权、内部逻辑三个维度，加强对制 度文件系统性控制，避免不同的条线及部门仅从自己条线角度重复制定：
（二） 建立制度检视梳理机制，设计自上而下、统一规范的制度文件体系，将制度规划、梳 理及优化与内控合规检查发现、内控缺陷整改有机衔接，建立计划、执行、检查、改进（PDCA） 的良性循环，积极开展制度文件的楚期检视、梳理及评估，包括更新制度规范、基于流程梳 理完善操作细则等；
（三） 加强制度执行力，通过>1^期开展制度检视梳理，强调岗责、制度流程的风险点和控制 措施以及徐项监管红线，为各