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电视剧审计报告全集.doc电视剧审计报告全集计划任务书(合同)》,及国家有关财务会计制度。二、管理层的责任按照《黑龙江省发展高新技术产业专项资金项目验收管理办法》编制的专项资金项目验收收支决算表、项目验收收支决算明细表、企业资产负载表、损益表、现金流量表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:对提供的相关资料的真实性、完整性及合法性负责。三、注册会计师的责任我们的审计是依据中国注册会计师审计准则、《黑龙江省发展高新技术产业专项资金项目验收管理办法》和《黑龙江省高新技术产业专项资金项目计划任务书(合同)》的规定和要求进行的。我们的责任是在履行必要的审验程序后,对这些财务资料发表审计意见。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。四、审计内容(一)项目投资及资金来源情况 1 、项目投资:总投资 1,000 万元,其中:固定资产投资 700 万元,流动资金 300 万元。 2 、项目资金来源自筹资金: 670 万元:其中, 2007 年项目实施前银行存款 300 万元, 2009 年 7 月前陆续投入上年和本年企业利润 370 万元用于项目建设。专项资金: 2008 年1 月获得项目专项资金 30 万元。银行贷款: 2009 年 3 月在中国农业发展银行肇源县支行落实流动资金贷款 300 万元。 3 、资金用途自筹资金: 670 万元:其中用于土建工建设 270 万元,用于设备购置 358 万元,用于研发设备等费用支出 42 万元。专项资金: 30 万元:用于生产设备采购。银行贷款: 300 万元:用于番茄、马口铁等原辅材料采购。(二)项目实施经济指标完成情况番茄红素加工是以番茄为原料,经浮洗、打浆、浓缩成番茄酱后再经萃取设备提取红素。 2009 年该项目项目投产后,由于当地自然灾害番茄基地减产,又由于市场番茄酱价格不断上涨原因,该企业根据实际情况,调整产品产量,生产红素上游产品番茄酱 8,46 0 吨,生产番茄红素 吨。其经济指标完成情况如下: (1 )、实现工业增加值 1,875 万元,完成项目的 % ; (2 )、实现销售收入 6,627 万元,完成项目的 % ; ( 3 )、实现利润 329 万元,完成项目的 % ;( 4 )、实现税金 65 万元,完成项目的 % ;(5 )、出口创汇 560 万美元, 完成项目的 112% ; (6 )、拉动基地种植户实现收入 2,860 万元,完成项目的 % ; 三、审计意见我们认为,黑龙江省天源食品有限公司项目总投资、新增投资及其投资来源和项目资金用途与项目计划任务书相符。在项目资金管理和核算上,资金是纳入单位财务统一管理,并实行单独核算,没有挪用专项资金现象。在经济效益指标完成上,虽然项目红素产量没有达到设计要求,但总体经济接近项合同要求。此报告仅限于本项目验收使用。附: 1 、企业基本情况表 2 、项目验收收支决算表 3 、项目验收收支决算明细表 4 、企业资产负债表 5 、损益表 6 、现金流量表 2010 9 附表 1: 项目承担单位基本情况表项目验收收支决算总表(单位:万元) 注:项目总投资(合计) = 项目资金来源(合计) = 项目申报前已完成投资(合计) + 项目新增投资(合计) 项目验收支出决算明细表(单位:万元) 注:此