企业财务管理预警研究报告.docx

序 言
澳随着国际经济一体化步伐的加邦快，随着我国社会主义市场经板济体系的绊建立袄和完善，企业所面临的竞争环耙境更加激烈。在市场经济条件百下，斑多数罢企业氨往往捌面临的是生存问题，然后才是碍发展问题。由于传统管理理论岸的缺失，开展企）我们对财务预警管理研艾究的贡献坝 伴32
哀（四）企业财务预警与其他管懊理的关系佰 拔32
啊二、靶 跋企业财务预警的目标和功能埃 白33
爱（一）企业财务预警管理的目捌标八 芭33
佰（二）企业财务预警的功能 芭35
笆三、案 般企业财务预警管理的内容矮 皑36
叭（一）企业资金流动过程柏 俺36
瓣（二）企业财务预警的基本内皑容颁 澳37
俺（三）企业财务预警系统组成白 艾38
霸四、企业财务预警体系的建立瓣及相关问题柏 熬39
懊（一）建立企业财务预警体系哎的原则巴 般39
半（二）建立企业财务预警体系隘的基本前提半 奥40
案（三）企业财务预警指标体系巴的基本结构*** 熬41
板（四）建立企业财务预警体系澳的程序哎 凹42
吧（五）建立企业财务预警体系颁的方法搬 稗43
霸（六）企业财务预警体系的动半态管理挨 凹49
澳（七）企业财务预警信息管理爸系统办 颁49
按第三章稗 碍企业财务环境预警安 盎51
爱一、企业外部财务环境预警碍 搬51
傲二、企业内部财务环境预警百 埃52
安第四章昂 肮企业营销活动财务预警盎 熬53
百一、板 拜销售业务管理总流程财务预警疤 扮54
肮二、奥 板企业营销活动关键环节财务预拔警芭 扳56
奥（一）销售计划管理预警耙 班56
暗（二）销售合同签订的预警扒 跋58
艾（三）货款回收管理预警靶 佰60
挨（四）消费者投诉管理预警斑 蔼68
岸（五）销售费用管理预警拌 八70
捌（六）销售税金袄的预警管理唉 扳72
拜第五章摆 摆企业生产活动财务预警挨 爱75
扳一、新产品开发业务流程隘 案75
靶二、企业生产活动财务管理流拜程笆 败76
熬三、企业生产活动财务管理存吧在的一般问题般 瓣77
半四、企业生产活动财务预警指蔼标耙 疤77
爱五、生产活动财务预警一般对百策把 蔼78
邦第六章俺 叭企业采购供应活动财务预警癌 皑79
袄一、采购供应业务活动分析 澳79
暗（一）采购供应活动总流程翱 隘79
***（二）采购供应计划爸制定伴流程唉 暗80
（三）签订合同业务流程澳 案80
安（四）板发货八、验收、入库业务流程袄 唉81
办（五）仓储、氨出库摆、盘点业务流程笆 阿82
（六）付款业务流程 82
耙二、疤 盎采购供应拔活动财务管理存在的一般问题凹 芭84
熬三、八 案采购颁活动财务预警指标体系设置和绊对策搬 罢85
肮第七章按 跋工程项目与固定资产财务预警疤 傲88
白一、坝 般工程项目财务预警办 霸88
拔（一）工程项目财务管理存在斑的一般问题霸 把89
澳（二）工程项目财务预警指标氨与对策*** 按90
埃二、摆 澳固定资产财务预警斑 摆90
案（一）固定资产财务管理流程笆分析半 柏90
靶（二）固定资产财务管理存在凹的一般问题扒 阿93
蔼（三）固定资产财务预警指标埃设计八 柏94
斑（四）固定资产财务预警对策霸 昂95
爸第八章般 癌企业基础管理活动暗财务预警哀 氨96
哎一、管理费用管理存在的主要稗问题白 绊96
傲二、预警指标及拜使用说明笆 傲97
吧第九章柏 瓣企业筹资活动财务预警拜 跋99
一、短期借款预警 99
二、票据融资预警 102
班三、商业信用融资预警昂 扮103
四、中长期借款预警 104
五、权益性融资预警 107
六、财务费用预警 110
哀第十章案 敖企业对外投资活动财务预警半 敖111
澳一、一般对外投资业务管理流拜程分析癌 瓣112
俺二、对外投资财务管理存在的奥主要问题坝 半112
拌三、对外投资财务预警指标设盎计笆 霸113
败四、对外投资财务预警的一般按对策佰 敖113
蔼第十一章鞍 跋企业货币资金管理预绊警把 俺116
芭一、拜 搬企业资金计划与货币资金管理懊流程癌 斑116
拜（一）企业资金计划在财务管昂理中的地位佰 奥116
挨（二）货币资金的概念跋 八116
扒（三）企业资金计划流程和货耙币资金的管理阿 拔116
靶二、俺 半企业资金计划与管理存在的一爱般问题盎 扮117
挨三、唉 碍货币资金财务预警指标体系艾 班118
拌四、百 袄货币资金财务预警的一般对策盎 蔼120
蔼第十二章啊 罢企业财务报表分析预警盎 班121
鞍一、瓣 扳资产结构、负债结构分析预警绊 扮121
柏（一）资产结构主要预警指标稗和合理波动区间确定敖 拔121
矮（二）负债筹