市属重点国有企业投资监督管理暂行办法.pdf

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（四）其他事项。
第十条 市国资委对年度投资计划的执行实行定期报告制度，企业
应于 7 月 15 日前向市国资委报告上半年年度投资计划实施进展情况
（中期报告），每年年终对本年度投资计划完成情况进行总结，形成总
结分析报告，随同下一年度投资计划一并报送市国资委。年度总结应包括以下内容：
（一）本年度投资计划的总体完成情况；
（二）计划内各项目完成情况及偏差原因分析；
（三）计划外项目完成情况以及计划外项目在年度投资中所占比
重；
（四）参股企业经营及财务状况；
（五）政府投资项目完成情况；
（六）经验总结。
第十一条 企业应严格执行年度投资计划，年度投资计划制定及执
行情况纳入企业负责人年度经营业绩考核范围。
企业确需对年度投资计划进行调整的，可在中期报告时一并提出
申请。
第四章 投资项目管理
第一节 管理职责
第十二条 企业是投资活动的责任主体，企业应当规范内部投资决
策程序和管理制度，明确相应的内部管理机构，并报市国资委备案。
企业投资管理制度主要包括下列内容：
（一）企业负责投资管理机构的名称、职责，管理构架及相
应的权限；
（二）投资活动所遵循的原则、决策程序和相应的定量管理
指标；
（三）项目可行性研究和论证工作的管理；
（四）项目组织实施中的招投标管理、工程建设监督管理体
系与实施过程的管理；（五）项目后评价工作体系建设与实施的管理；
（六）参股投资、对外合作管理制度；
（七）投资风险管理，重点是法律、财务方面的风险防范与
重大投资活动可能出现问题的处理预案；
（八）责任追究制度；
（九）投资项目档案管理。
第十三条 企业应加强项目实施过程中的管理和跟踪，规范投
资内部控制体系，强化风险控制，保障投资项目顺利实施和运营，
确保项目达到预期经济和社会效益。
第十四条 市国资委对企业投资项目实行监督管理，主要对项
目是否符合有关法律、法规和产业政策要求，企业投资决策是否
符合规定，项目可行性研究论证过程是否符合相关规定等进行合
规性审查，组织开展投资效益分析评价，对重大投资项目实施稽
查、审计、后评估等动态监督管理。
第十五条 企业投资项目必须经过集体决策； 按本办法规定应上
报市国资委的项目，在形成企业内部投资决议后，上报市国资委；按
国家及省市现行投资项目管理有关规定，需政府及相关部门备案、核
准的项目，企业应当在上报项目前按职责权限上报市国资委立项批准。
第二节 投资项目决策权限
第十六条 市国资委对企业投资项目实行分类管理，对产权投资、
金融投资实行核准；对于固定资产投资，企业权限范围内的由企业按
内部管理制度自主决策并规范管理，超出权限范围的实行核准；对于
其他投资，按具体类型确定权限。
第十七条 产权投资产权投资包括设立全资子企业、收购兼并、合资合作、对出资企
业追加投入等对外权益性投资，以及国有股持股比例变动，以土地使
用权对外合作纳入产权投资管理范围。
市国资委对企业计划内、外的产权投资项目均实行核准制度。
对于专门从事创业投资的企业，其单项投资额超过 200 万元方实
行核准制度。
第十八条 企业申请核准产权投资项目应提供以下材料：
（一）申请报告；
（二）企业内部投资决议（董事会决议等）；
（三）可行性研究报告（或投资方案），新设企业应提供商业计划
书；
（四）涉及非货币性资产出资的需提供资产评估报告。
（五）法律意见书；
（六）已签订的合作意向书等相关契约文件；
（七）合资、合作方情况介绍，工商登记资料和以及和合资、合
作项目相互配的资信证明；
（八）被投资单位经审计最近一期财务报告及相关审计报告、资
产评估报告；
（九）市国资委委派财务总监的，还应当附财务总监对投资项目
的审核