小企业财务付款报销审批流程.docx

公司财务管理制度
为规范我司的资金的使用,掌握公司资金流向,特规范我司财务流程如下:
费用申请流程:
,由申请人填写《付款申请单》,并由所属部门经理进行签字,部门经理签字后,由会计审核费用合理性,审核签字后交予出纳,出纳审核通过后进行付款,并在申请单盖“结清”印章后,交予财务进行存档。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途
-5000人民币时,部门经理签字后还需经理进行签字确认后由财务审核。
,需要总经理进行签字或者其他书面信息进行确认后生效。
,申请人必须在支付日期前3天告知,金额超过10000人民币必须提前一周进行申请,否则财务有权不予以支付。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途
,差旅费,物流人民币费用,房租等费用。
注意事项:财务审核依据:发票,收据,合法合同等。
流程图如下:
货款等付款申请流程:
申请人填写《付款申请单》,并附采购合同(付款内容详情),由所属部门进行部门经理审核签字后,由总经理签字确认后,由财务审核付款是否符合规定及金额准确性并签字,签字后交予付款人进行付款,付款完毕后,《付款申请单》及采购合同(付款内容详情)交回财务存档。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途
付款人申请金额超过10万美金时,必须在支付日期前3天告知,超过50万美金时,必须提前一周申请。否则财务有权不予以支付。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途
此流程适合于货款,展会,海运费等大额费用。
注意事项:财务审核依据:发票,收据,合法合同等。
流程图如下:
3. 费用报销流程:
申请人填写《费用报销单》,并附有原始发票或收据,由所属部门经理对费用的合理性进行审核签字后交予会计,由财务会计审核费用准确性,审核完毕并签字后交予出纳进行审核并付款,付款后在申请单盖“结清”印章后,交予财务进行存档。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途
由公司付款的项目比如车票,持票人必须在业务结束后将票据交回财务备案,票据丢失时必须填写情况说明,并将此提交给所属部门负责人进行签字审核。每月丢失票据不可超过1次,超过的1次罚款50元/次,如快递发票等。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途
报销费用超过1500元以上者,需部门经理签字后,由经理再次签字确认。
出差人员必须在返回后5日内将费用报销完毕,超过日期的不再进行报销。
此费用适合于管理费用,差旅费报销等。
流程图如下:
4. 借款流程:
《借款单》,由所属部门经理对借款项目的合理性进行审核签字后交予会计,由财务会计审核,审核完毕并签字后交予出纳进行审