小企业财务付款报销审批流程.docx

公司财务管理制度为规范我司的资金的使用, 掌握公司资金流向,特规范我司财务流程如下: 1. 费用申请流程: 申请金额小于 1000 元人民币,由申请人填写《付款申请单》,并由所属部门经理进行签字,部门经理签字后, 由会计审核费用合理性, 审核签字后交予出纳,出纳审核通过后进行付款,并在申请单盖“结清”印章后,交予财务进行存档。 审批金额在 1000-5000 人民币时, 部门经理签字后还需经理进行签字确认后由财务审核。 金额大于 5000 时,需要总经理进行签字或者其他书面信息进行确认后生效。 1 .4 付款申请大于 5000 人民币时,申请人必须在支付日期前3天告知,金额超过 10000 人民币必须提前一周进行申请, 否则财务有权不予以支付。 1 .5 此流程适合于管理费用,差旅费, 物流人民币费用,房租等费用。 注意事项:财务审核依据:发票,收据, 合法合同等。流程图如下: 2. 货款等付款申请流程: 申请人填写《付款申请单》, 并附采购合同( 付款内容详情), 由所属部门进行部门经理审核签字后, 由总经理签字确认后, 由财务审核付款是否符合规定及金额准确性并签字, 签字后交予付款人进行付款, 付款完毕后,《付款申请单》及采购合同( 付款内容详情) 交回财务存档。 付款人申请金额超过 10万美金时,必须在支付日期前 3天告知,超过 50万美金时,必须提前一周申请。否则财务有权不予以支付。 此流程适合于货款,展会,海运费等大额费用。 注意事项:财务审核依据:发票,收据, 合法合同等。流程图如下: 3. 费用报销流程: 3 .1 申请人填写《费用报销单》, 并附有原始发票或收据, 由所属部门经理对费用的合理性进行审核签字后交予会计,由财务会计审核费用准确性, 审核完毕并签字后交予出纳进行审核并付款,付款后在申请单盖“结清”印章后,交予财务进行存档。 3 .2由公司付款的项目比如车票, 持票人必须在业务结束后将票据交回财务备案, 票据丢失时必须填写情况说明, 并将此提交给所属部门负责人进行签字审核。每月丢失票据不可超过 1 次,超过的1次罚款 50元/次, 如快递发票等。 报销费用超过 1500 元以上者,需部门经理签字后,由经理再次签字确认。 出差人员必须在返回后 5 日内将费用报销完毕, 超过日期的不再进行报销。 ,差旅费报销等。流程图如下: 4. 借款流程: 申请人填写《借款单》,由所属部门经理对借款项目的合理性进行审核签字后交予会计, 由财务会计