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商品盘点管理制度
为了准确反映公司财务状况,加强商品安全和库存管理,为公司决策提供真实有效的数据,公司将定期对商品进行盘点,并对盘点的差异进行考核,为了规范此项工作,将制定商品盘点制度。
盘点原则
1、门店应按要求组织柜组进行盘点准备、盘点、盘点差异原因分析等工作;
2、参加盘点人员应按照“见货盘货”(除二(一)3款规定的商品)的原则,细心,认真、负责地清点商品,杜绝多盘、漏盘等盘错现象;
3、盘点数据及差错原因分析应真实可靠,严禁弄虚作假;
4、盘点柜组确定原则:
(1)每月所有柜组全面盘点;
(2)特殊情况下(如遇中秋、国庆、春节等重大节假日)的盘点以公司当月书面通知为准;
5、盘点时间:每月25日晚打烊后。如分步盘点方法见《关于盘点的计算机操作手册》。
二、盘点操作程序
盘点准备(20日左右开始进行)
1、盘点区域划分
根据门店货架及各种特殊陈列划分区域,制作门店“门店排面分布图”,并落实人员编组。具体操作要求参见附件二、三。
2、整理商品
(1)门店将仓库商品分区、分类堆放,并做好清点建帐工作;
(2)将货架顶上堆放的货物仔细整理成整包装规格,清点并作记录。
3、盘点表制作
(1)店长安排理货员整理牌价卡,检查牌价卡正确与否,有无短少,是否与商品一一对应。门店会计监督此工作的质量。
(2)各柜组对货架上的商品按从左到右,从上到下的顺序将商品内码、品名抄写在盘点表(一式两份)上。盘点表上要注意留空技巧。
4、数据处理;具体见《关于盘点的计算机操作手册》.
5、盘点人员:人员由店长、领班根据实际情况确定。
(二)盘点过程
1、门店仓库盘点须在24日完成(盘点过程按照3、4规定的程序);
2、25日晚打烊后即开始盘点工作;
3、盘点的分工
要求具体人员安排到指定货架,并且确定复盘人;
管理人员分区域维持本区域的盘点秩序和负责抽盘;
各柜的堆头、端头需确定专人,防止漏盘、重盘、错盘,引起盘点的混乱;
由于盘点是一段时期内门店各项工作的整理,所以还需确定卫生清理、设备检查人员。
4、盘点
(1)初盘
将盘点表第一联发至初盘人员手中,按盘点表顺序,本着“见货盘货”的原则工整填写盘点数据,并在每一页右下角签字确认;
(2)复盘
初盘完成后,区域负责人将初盘表收齐,并将初盘人员交换盘点位置,发放盘点表第二联进行交叉盘点,完成后在盘点表上签字确认;
初盘、复盘人员凭完成的复盘表,取回初盘表,一起进行核对,对数据不一致的商品进行复核,并在盘点表上进行修正,确认两联数据完全一致后,交给区域负责人进行抽盘;
(3)抽盘
区域负责人确认两联盘点数据一致后进行抽盘,抽盘方法,每排货架抽取十个品种,如其中有一个品种不正确,则再抽十个,如仍有错误,则要求整排货架商品重盘,门店管理人员的抽盘应有记录,对抽盘不合格的柜组除要求全面重盘外,还应进行考核。抽盘结束后抽盘人签字确认。
5、柜组盘点结束后,抽盘人负责收齐所有盘点表,将盘点表上的实盘数交数据录入人员录入。
三、盘点数据录入及修正具体见《关于盘点的计算机操作手册》
四、盘点结束。门店会计在28日完成计算机系统的盘点转损溢工作。门店店长31日前完成盘点分析,做“盘点结束”处理。
五、盘点差错原因分析
(一)分析的要求
1、对确认无误的盘点差异,门店必须组织各区域理货员认真进行原因分析。盘点差异分为盘盈和盘亏,各店均应进行认真的分析。分析严禁弄虚作假,牵强附会。
2、门店店长必须组织领班对各理货员的分析进行认真的检查,保证分析真实、可靠。分析结果(包括盘盈分析)经门店店长签字确认后,按规定的要求报公司总经理室。
3、盘亏分有因盘亏和无因盘亏,无因盘亏为盘亏总额减有因盘亏的差额。
(二)有因盘亏的情形及责任划分
1、门店责任
盘点差错情形
分析要求及认定标准
1、串码
必须注明串码商品条形码、名称、金额
串码商品数量必须相符
串码商品必须是同类商品
串码金额不得超出串码商品的盘差金额,超出部分视作无因亏损
2、上轮多盘
必须注明数量和金额,且不得超出上***盈数量、金额
3、促销赠品未及时报业务部调整
必须有门店店长签字并报业务部认可
4、未按退货流程执行的退货
①未经业务部批准
配送中心可予以没收,视作门店无因亏损
②交接手续不全
门店提交的退货商品签收手续应有收货方的签字,收货方拒绝签字的,门店应在第一时间书面传真报配送中心,否则视作无因亏损
③退货商品包装及质量不符合规定
门店应确保退货商品的包装和质量符合规定,如配送中心提出疑异并经业务部认可的将视作无因亏损
6、本月漏盘、错盘
视作无因亏损
7、电脑登录错误
视作无因亏损
8、收货差错未能及时向配送中心反馈