商品盘点管理制度.doc

为了准确反映公司财务状况,加强商品安全和库存管理,为公司决策提供真实有效的依据,公司将定期对商品进行盘点,并对盘点的差异进行考核,为了规范此顶工作,特制定商品盘点制度。盘点原则门店应按要求组织部门进行盘点准备、盘点、盘点差异原因分析,参加盘点人员应按照“见货盘货”(除二(一)3款规定的商品)的原则,细心、认真,负责地清点商品,杜绝多盘、漏盘等盘错现象。盘点数据及差错原因分析应真实可靠,严禁弄虚作假。盘点部门确定原则:每月所有部门全面盘点。特殊情况下(如遇中秋、国庆等重大节假日)的盘点以公司当月书面通知为准。盘点时间:每月25日晚打烊后。如分步盘点方法见《关于盘点的计算机操作手册》。盘点操作程序盘点准备(20日左右开始进行)盘点区域划分根据部门货架及各种特殊陈列划分区域,制作部门“排面分布图”,并落实人员编组。具体操作要求参见附件二、三。整理商品门店各部门将仓库商品分区、分类堆放,并做好清点建账工作。将货架顶上堆放的货物仔细整理成整包装规格,清点并做记录。盘点表制作课长安排理货员整理牌价卡,检查牌价卡正确与否,有无短少,是否与商品一一对应。驻店财务监督此工作的质量。各部门对货架上的商品按从左到右,从上到下的顺序将商品条码、品名抄写在盘点表(一式二份)上。盘点表上要注意留空技巧。数据处理具体见《关于盘点的计算机操作手册》盘点人员:人员由店长、各处长根据实际情况而定。盘点过程仓库盘点须在25日下午18:00以前完成(盘点过程按照3、4规定的程序)/25日打烊后开始盘点工作。盘点的分工要求具体人员安排到指定的货架,并确定重复盘点人。管理人员分区域维持本区域的盘点秩序和负责抽盘。各部门的堆头、端头需确定专人,防止漏盘、错盘、重盘,引起盘点的混乱。由于盘点是一段时期内门店各项工作的整理,所以还需确定卫生清理、设备检查人员。盘点初盘将盘点表第一联发至初盘人员手中,按盘点表顺序,本着“见货盘货”的原则工整填写盘点数据,并在每一页右下角签字确认。复盘初盘完成后,区域负责人将初盘表收齐,并将初盘人员交换盘点位置,发放盘点表第二联进行交叉盘点,完成后在盘点表上签字确认。初盘、复盘人员任完成的盘点表,取回初盘表,一起进行核对,对数据不一致的商品进行复核,并在盘点表上进行修正,确认两联数据完全一致后,交给区域负责人进行抽盘。抽盘区域负责人确认两联盘点数据一致后进行抽盘。抽盘方法:每排货架按10%的比率抽取品种,如其中有一个品种不正确,则再抽10%,如仍有错误,则要求整排货架商品重盘,门店稽核人员的抽盘应有记录,对抽盘不合格的部门除要求全面重盘外,还应进行考核。抽盘结束后抽盘人签字确认。部门盘点结束后,稽核抽盘人员负责收齐所有盘点表,将盘点表上的实盘数交数据录入人员(IT)录入。盘点数据录入及修正(具体见《关于盘点的计算机操作》盘点结束。门店会计在26日完成计算机系统的盘点转损溢工作。各处长31日前完成盘点分析,店长确认并做“盘点结束”处理。盘点差错原因分析分析的要求分析的要求对确认无误的盘点差异,门店必须组织各部门认真进行原因分析。盘点差异分为盘盈和盘亏。各部门均应进行认真的分析。分析严禁弄虚作假,牵强附会。门店店长必须组织处长对各课长的分析进行认真的检查,保证分析真实、可靠。分析结果(包括盘盈分析)经门店店长签字后,按规定的要求报公司总经理室。盘亏分有因盘亏和无因盘亏。无因