部门整体支出绩效评价指标体系及评分表.doc

部门整体支出绩效评价指标体系及评分表
一
级
指
标
二
级
指
标
分
值
三级指标
分值
评价标准
备注
自评得分
投入
预算配置
16
财政供养人员控制率
5
以100%为标准。在职人员控制率≦100%,计5分;,扣完为止。
在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%,在职人员数:部门(单位)实际在职人数,以财政部门确定的部门决算编制口径为准。
编制数:机构编制部门核定批复的部门(单位)的人员编制数。
5
“三公经费”变动率
6
“三公经费”变动率≦0,计6分;“三公经费”>0,,扣完为止。
“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额)/上年度“三公经费”总额]×100%。
6
重点支出安排率
5
重点支出安排率≥90%,计5分;80%(含)-90%,计4分;70%(含)-80%,计3分;60%(含)-70%,计2分;低于60%不得分。
重点支出安排率=(重点项目支出/项目总支出)×100%
重点项目支出:指本部门重点工作支出。
项目总支出:部门(单位)年度预算安排的项目支出总额。
5
一
级
指
标
二
级
指
标
分
值
三级指标
分值
评价标准
备注
自评得分
过程
预算执行
20
预算调整率
5
预算调整率=0,计5分;0-10%(含),计4分;10-20%(含),计3分;20-30%(含),计2分;大于30%不得分。
预算调整率=(预算调整数/预算数)×100%。
预算调整数:部门(单位)在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和(因落实国家政策,发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外)。
5
支出进度
4
每发生一个项目未按进度要求完成资金下达的扣1分,扣完为止。
根据有关规定,按进度要求按时拨付资金。
3
资金结余
5
无结余,5分;有结余,但不超过上年结转,4分;结余超过上年结转,不得分。

4
“三公经费”控制率
6
以100%为标准。三公经费控制率≦100%,计6分;每超过一个百分点扣1分,扣完为止。
“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数)×100%。
6
过程
预算管理
16
管理制度健全性
6
①已制定或具有预算资金管理办法,内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度,2分;②相关管理制度合法、合规、完整,2分;③相关管理制度得到有效执行,2分。

5
资金使用合规性
5
①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;②资金拨付有完整的审批程序和手续;③重大项目支出按规定经过评估论证;④支出符合部门预算批复的用途;⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分,扣完为止。
部门(单位)使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定,用以反映和考核部门(单位)预算资金的规范运行情况。
5
一
级
指
标
二
级
指
标
分
值
三级指标
分值
评价标准
备注
自评得分
预决算信息公开性和完善性
5
①按