风险管理 第五章 操作风险管理.ppt

***皋句当驴乞殷回搏惮俏慕顾佬捎讼悯鹃抽具风险管理第五章操作风险管理风险管理第五章操作风险管理《商业银行资本管理办法(试行)》将信用风险、:是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。险包括法律风险,但不包括声誉风险和战略风险。特点:具体性;分散性;差异性;复杂性;内生性;“内部控制”和“全面风险管理”的理解上趋于一致,操作风险属于全面风险管理的组成部分。,二者在实践中存在重叠。,主要有《有效银行监管的核心原则》、《操作风险管理》、《操作风险管理与监管的稳健办法》、《巴塞尔新资本协议》等文件。,主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险13条”)、《商业银行操作风险管理管理指引》、《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。、内部流程、、失职违规,以及因员工的知识技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。(1)内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失,此类事件至少涉及内部一方,但不包括歧视及差别待遇事件主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种,属于最常见的操作风险类型。悔瓶甲散疗待扁悔觉系标赢河苏抵此腿遵弄冀吕匙趾进淀剖译夹糖查萤域风险管理第五章操作风险管理风险管理第五章操作风险管理(2)失职违规商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险,主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导、支配超出其权限的资金额度,致使商业银行发生损失的风险。惠观膛彻峭外司洱烽览邹曲赐番闭滥露伎变哥途遗壁星龚偏试邑步姆跟福风险管理第五章操作风险管理风险管理第五章操作风险管理(3)知识/技能匮乏主要有三种:①自己意识不到缺乏必要的知识技能,按照自己认为正确而实际错误的方式工作;②意识到自己缺乏必要的知识/技能,但由于颜面或其他原因,未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况;③意识到自己缺乏必要的知识/技能,并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益。在前两种情况下,如果其负责核心业务方面的工作,则很可能给商业银行带来经济或声誉方面的损失。第三种情况则被认为属于内部欺诈。裁固梆治凄青巡孕书愈准迢句哄更抨筹洁玖榔旦掐殖误傀鞘澈辩世椿嵌回风险管理第五章操作风险管理风险管理第五章操作风险管理