风险管理-第五章 操作风险管理.ppt

风险管理-第五章 操作风险管理.ppt一、操作风险概述
1、定义
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。
2、特点
多样性、内生性、不对称性、差异性、转化性
第一节操作风险识别
二、操作风险分类
商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。
第一节操作风险识别
(1)人员因素(内部欺诈、失职违规、员工技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法)
(2)内部流程(业务流程缺失,设计不完善,流程没有被严格执行,包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面)
第一节操作风险识别
(3)系统缺陷(系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险,具体表现为数据/信息质量、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险,以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面的问题)。
(4)外部事件(外部欺诈,洗钱,政治风险,监管规定,业务外包,自然灾害,恐怖威胁。
第一节操作风险识别
【例题】:1、操作风险的成因主要包括( )
A、人员因素
B、内部流程
C、系统缺陷
D、外部因素
E、其他因素
【答案】为ABCD。
【解析】概念记忆类。
第一节操作风险识别
【例题】2、关于商业银行操作风险的下列说法,不正确的是( )。
A、根据商业银行管理和控制操作风险的能力,可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险
B、不管尽多大努力,采用多好的措施,购买多好的保险,总会有操作风险发生
C、商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策
D、商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金
【解析】答案为C。概念理解类,排除法。
第一节操作风险识别
【例题】3、与市场风险和信用风险相比,商业银行的操作风险具有(  )
A、特殊性、非盈利性和可转化性
B、普遍性、非盈利性和可转化性
C、特殊性、盈利性和不可转化性
D、普遍性、盈利性和不可转化性 
【答案】:B
【解析】理解分析类。
第一节操作风险识别
【例题】4、商业银行在市场交易过程中的交易/定价错误属于( )
A、市场风险
B、操作风险
C、流动性风险
D、声誉风险
【答案】B
【解析】理解分析类。
企业现金流的分类
第一节操作风险识别
【例题】5、操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面( )
A、数据/信息质量
B、违反系统安全规定
C、系统设计/开发的战略风险
D、系统的稳定性、兼容性、适宜性
E、系统开发、维护成本过高
【答案】:ABCD
【解析】记忆类,排除法。
企业现金流的分类
第一节操作风险识别
【例题】 6、操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成,因此操作风险的成因源于内部因素,而不是外部因素。
【答案】B,错误。
【解析】外部因素也可能引发操作风险。
企业现金流的分类
第一节操作风险识别