制造业的财务管理制度设计.docx

制造业的财务管理制度设计篇一:股份有限公司财务管理制度某某负责公司的财务管理工作; (2)编制各项目预算、财务收支计划、信贷融资计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金; (3)监督公司财务计划的执行\决算\预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益; (4)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析; (5)参加总经理日常经营管理工作会议,参与经营决策,审查或参与拟定经济合同或其它经济文件; (6)协调财务部与其他部门的关系,正确处理银行、税务部门关系; (7)及时与财务部人员沟通,不断提高财务人员的素质及公司的财务管理水平,督促检查财务部人员业务工作和公司财务核算,严格考核,并做好检查记录,提出整改意见。(8)审核公司财务报告及税务报告,签发材料、设备、费用等资金的收支,确认后进行协调与其他单位的资金往来与结算。(9)定期收集公司:会计月结报表、财务分析报告、进行分析整改处理、有向总经理汇报情况。(10)合理分配会计部门的人员的工作。(11)承办公司领导交办的其他工作; 2、会计主管岗位职责: a、岗位名称:会计主管(主办会计) b、直接上级:财务总监 c、直接下级:财务部职员 d、主要职责: (1)具体执行有关财务制度,带领财务部人员完成公司的日常工作; (2)按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本、费用和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用的效果,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益,及时向公司提出合理化建议,当好公司参谋; (3)详细审核财务会计每张凭证、有关的内容、数字、金额、期限、应收应付、手续等是否准确无误,签名确认无误才安排会计过帐; (4)安排处理报表,另在规定的时间内上交国家有关部门要求上报的资料:; (5)查阅了解公司财务的计划资料、合同和其他有关经济资料,纠正财务中的差错弊端。规范公司的经济行为; (6)协助财务总监办理:融资、评估、信贷、***等业务; (7)完成财务总监与总经理交付的其他工作。 3、会计岗位职责 a、岗位名称:会计 b、直接上级:会计主管(主办会计) c、直接职责: (1)会计凭证的日常处理(2)出入库单据的收集和核对(3)基础统计报表分析(4)跟踪往来款项的完成情况及时反馈。(5)增值税发票的开立和认证(6)出纳工作的监督(7)会计档案的装订及保管(8)主管领导安排的其他工作 4、出纳岗位职责 a、岗位名称:出纳 b、直接上级:会计主管(主办会计) c、直接职责: (1)认真执行现金管理制度; (2)处理现金收付和银行结算业务,货款要及时存缴银行,不准挪用现金和“白单抵库”“不准签发”“空头支票”; (3)一切结算业务(包括银行存款、现金)都必需按照财务规定以及开支范围、内容、标准办理,不得弄虚作假,打埋伏,做到日清月结、帐目清楚,并逐日、逐笔地登记现金银行存款日记帐; (4)管理好盖有公司财务章的所有凭据及有价证券; (5)协助有关部门积极追收货款及欠款,加快资金回笼和周转使用; (7)协助主管办理借贷款手续并记录清楚; (8)建立健全现金出纳各种账目,严格审核现金收付过程; 第七条财务组织隶属关系: 1、财务总监:行政上接受总经理领导;财务结果及业务上为董事会负责。在经营管理、企业管理上为总经理和董事长当好参谋,对整个经营过程及其结果、财务收支、预(决)算进行总的控制和监督。 2、会计主管:财务管理与会计核算均对财务总监负责,财务结果首先接受财务总监的检查、指导与管理。日常业务负责总账、报表、分析;并检查属下工作,处理日常财务事务。 3、财务一般会计:隶属于会计主管管理,严格按财会制度及岗位责任明细分工,处理各自岗位工作。第八条各级财务人员的任免权下列职位人员由董事长、总经理和财务总监分别决定任免: 1、财务总监任免,由总经理提名,董事会决议; 2、会计主管由总经理决定任免;财务总监对其任免有提名、考核、录用建议权; 3、一般会计员、出纳员由财务总监决定任免;会计主管对其任免有提名、考核、录用建议权; 第九条对各级财务人员的考核评估权 1、公司财务总监任职和工作情况由总经理组织考评;日常工作的奖惩由总经理决定并施行,但董事长对其错误的奖惩可随时进行修正,重大的奖惩需要董事会或董事长决定,董事会对任何一级给予企业财务负责人的错误奖惩都可随时进行修正。 2、其他财务人员的任职和工作情况由财务总监组织考评;日常性的工作奖惩可由财务总监决定并施行,重大的奖惩由总经理决定。 3、财务除履行财务部门的基本职能外,还需对各部门和财务管理相关的工作进行指导、监督、检查,并定期组织财务人员分期分批进行品德品质、专业技能、业务流程培训。三、财务计划管理计划管理是企业管理活动的重要组成部分,也是确保公司既能灵活高效地运作,又能有效