新财务会计与管理知识分析练习题准则.doc

账套资料:启动用友软件,建立有关新华机械制造厂套账[128],资料如下:会计工作岗位与人员分工:操作员ID姓名权限密码5自己账套主管56孙会计总账中除了审核凭证及记账所有权限62、账套号:班级+座号;账套名称:新华机械制造厂;账套路径:默认;启用会计期:2008年1月;单位名称:新华机械制造厂;本位币:RMB;行业性质:2007年新会计制度科目;企业类型:工业;账套主管:自己按行业性质预置科目客户、供应商、存货都有分类,有外币核算3、科目编码方案:4-2-2-2-2-2部门编码方案:2-2客户和供应商编码方案均为2-2其他的保持不变数据精度为默认值启用总账模块,启用日期:2008-1-14、凭证类别:记账凭证5、外币及汇率:币符:USD币名:、结算方式:1、现金结算;2、支票结算;(均无票据管理)7、部门档案:01、营业中心;0101、采购部;0102、销售部;02、基本生产车间;0201、一车间;0202、二车间人员档案:采购部周云,在职人员,女;销售部刘丽,在职人员,女8、客户分类:01、本地客户;02、外地客户客户档案:单位编号客户名称所属分类所属银行银行账号是否默认值0101神州公司本地客户招商银行11234是0201无锡电子集团外地客户0202新天地公司外地客户供应商分类:01、原料供应商供应商档案:单位编号供应商简称0101大地百货公司0102精益商行0103五金厂9、设置常用摘要:;、设置总账下的“选项”,设置凭证为“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”以及“现金流量科目必录现金流量项目”11、根据“科目及余额表”增加或修改有关会计科目(注:要求对带*号的会计科目进行增加或修改)。录入期初余额并试算平衡,余额表请见附表a、应收账款—神州公司15210元—无锡电子集团3430元—新天地公司23400元b、其他应收款/部门应收款—销售部1200元—一车间1200元c、其他应收款/个人应收款—周云(采购部)900元d、固定资产/生产设备——车间元—二车间50000元e、应付账款—五金厂58500元12、指定科目:指定“现金总账科目”,“银行总账科目”,“现金流量科目”(包括现金、银行存款、其他货币资金的明细科目)。指定科目名称对应科目编码现金总账科目1001银行总账科目1002现金流量科目1001、、、101213、设置项目档案:(1)增加一个项目大类,名称为“在建工程”(普通项目)定义项目级次:一级2位,二级2位(2)项目分类:;(3)项目目录:0101:5号厂房(不结算)0201:3号流水线(不结算)(4)指定核算科目:把、指定为“在建工程”的核算科目(5)在项目大类“现金流量项目”里增加一项项目目录:、进行试算平衡及对帐科目及余额表”科目名称方向币别/计量期初余额科目名称方向币别/计量期初余额库存现金(1001)借 2052应交税费(2221)贷 10001银行存款(1002)借应交增值税()﹡贷 10001工行()﹡借销项税额()﹡贷 10001中行()﹡借进项税额()﹡贷借美元25000应付利息(2231)贷存放中央银行款项(1003)借应付股利(2232)贷存放同业(1011)借其他应付款(2241)贷其他货币资金(1012)借 2500应付保单红利(2251)贷结算备付金(1021)借应付分保账款(2261)贷存出保证金(1031)借代理买卖证券款(2311)贷交易性金融资产(1101)借代理承销证券款(2312)贷买入返售金融资产(1111)借代理兑付证券款(2313)贷应收票据(1121)﹡借客户代理业务负债(2314)贷应收账款(1122)﹡借客户42040递延收益(2401)贷预付账款(1123)﹡借供应商长期借款(2501)贷应收股利(1131)借应付债券(2502)贷应收利息(1132)借未到期责任准备金(2601)贷应收代位追偿款(1201)借保险责任准备金(2602)贷应收分保账款(1211)借保户储金(2611)贷应收分保合同准备金(1212)借独立账户负债(2621)借其他应收款(1221)借 3300长期应付款(2701)贷部门应收款()﹡借部门2400未确认融资费用(2702)借个人应收款()﹡借个人900专项应付款(2711)贷坏账准备(1231)贷 114预计负债(2801)贷贴现资产(1301)借递延所得税负债(2901)贷拆出资金(1302)借清算资金往来(3001)借贷款(1303)借货币兑换(3002)借贷款损失准备(1304)贷衍生工具(3101)借代理兑付证券(1311)借套期工具(3201)借代理业务资产(1321)借被套期项目